פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
הוצאה מוכרת/זיכוי מס שכר טרחה בתביעת ביטוח לאומי
הוצאה בייצור הכנסה
ההוצאה נחשבת הוצאה מותרת.
את תריכה להגיש דוחות ולדרוש את ההוצאה.
כדי לחסוך כספים, תוכלי להיעזר בשירות שמעניק מס הכנסה בתקופת הדיווח, שירות של הדרכה במילוי דוחות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיזוז מיידי של רווחי הון מול הפסדים נגררים
מכרתי את תיק המניות שלי ברווח נאה ועליו חויבתי ב25 אחוז מס שהבנק הוריד במקור.
בעבר היו לי הפסדים גדולים במניות ואני גורר כבר מספר שנים את ההפסד הון מאז.
האם ניתן לקזז את ההפסדים מהעבר ברווחים של עכשיו רק עם הדו"ח השנתי או ניתן לעשות זאת קודםלכן ולקבל את החזרי המס ששולם בעודף כבר עתה?
קיזוז הפסדים בשוק ההון
יש להגיש דוח על מנת שתוכל לדרוש את קיזוז ההפסדים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מס הכנסה מופחת על שכר דירה
לאחרונה החליטו הדיירים בניגוד לחוזה (בלי ליידע אותי, אבל תפסתי אותם) להפעיל באחד מחדרי הבית קרוב לכניסה עסק לקוסמטיקה. לטענתם, משהו קטן, לקוחות בודדים ביום.
אם אני מאשרת להם להמשיך להפעיל את העסק הזה, האם עדיין אוכל לשלם מס הכנסה מופחת בגובה 10% , ומבחינת מס שבח, האם הבית עדיין ייחשב כדירת מגורים מזכה?
השכרה למגורים
מס של 10% ניתן לשלם רק על הכנסה מדירה המשמשת למגורים. אין התיחסות בחוק לכך שחלק קטן מהדירה משמש לעסק, ולא נתקלתי במקרה בו מס הכנסה ביקש למנוע את השימוש בהטבה בשל העובדה שחדר אחד מתוך שישה משמש לעסק.
לעניין מס שבח, אם מעל 50% משטח הדירה שימש למגורים, הדירה נחשבת כדירה ששימשה למגורים ולכן לא תהיה פגיעה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
השכרת דירה
שימוש למטרות עסק
אם השימוש בפועל היה לא למגורים, אתה תשלם מס כדירה שמושכרת לעסק. אתה יכול להיפגע במס שבח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיזוז הפסדי מניות וביטקוין מרווחי נדל"ן
בשנת 2021 היו לי הפסדים במניות ובביטקויין.
כמו כן היו לי רווחים בהשקעת נדל"ן בחו"ל (עליה אני מחוייב ב 25% מס - פחות המס ששולם בארה"ב).
האם בדו"ח שנתי אוכל לקזז הפסדי הון (מניות וביטקוין) מרווחי נדל"ן (מימוש השקעה בפרוייקט נדל"ן)?
קיזוז הפסדים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה
אך המטרה לדירה הזו היא שימוש עסקי
האם מס רכישה כמו דירה או כמו עסק?
מס רכישה
תשלם מס רכישה כדירה, אלא אם השימוש לצורך עסק מותר בחוק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רווח מהשכרת נדלן
ומשכירה משרד ב 10000 שח
האם עדיין ניתן לקבל פטר ועל הכנסה מהשכרת הדירה?
פטור על הכנסה משכירות
הכנסות שכירות משרד לא נספרות לצורך בחינת התקרה לפטור על הכנסות שכירות מדירות מגורים.
לכן, בנתונים שהצגת, תהיי זכאית לפטור על השכרת הדירה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכירות
ומה הדין בדירה בבעלות 2 שותפים שמושכרת ב10,000 שח
כל אחד 5000 - יש להם מס במידה וזו הכנסתם היחידה משכירות?
תקרה השכרת דירה
התיקרה היא לאדם, לא לדירה
לכן שני אנשים שמשכירים דירה תמורת 10,000 ש״ח, יחשב לכל אחד מהם 5,000 ש״ח
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עיון בחשבונות בנק / ביט
האם אפשר סעיפי חוק ופסיקה עדכנית בבקשה?
אולי תרצה גם חוות דעת, בנוסף לסעיפי חוק ופסיקה?
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
איחור באספקת רכב
תודה.
הפורום לא עוסק בסוגיות מכס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
לחץ ציבורי בלבד
כנל הזמנתי רכב עם צפי אספקה ספט/אוקט.2022
שהרכב הוזמן מערכת המיסוי ציפו להכניס סכום מסוים.
בגלל כח עליון , קרי שיבוש בהובלה ,חוסר ברכיבים, תקלה בייצור רכיבים, הרכב צפוי להימסר רק ב2023. לא סביר שבגלל הסיבות הללו רשות המיסים צריכים לקחת כספים נוספים. לפי תעריף מיסים של 2023. אם הם רוצים להיות הוגנים הם יכולים להתיחס לחודש המסירה הצפוי בהזמנה בעת ההזמנה. כך שמי שב8-2022 הזמין רכב עם מועד מסירה ידועה מראש של 2023, אין עילה לבקש לשלם פחות מיסים. אבל מי שהזמין ב4-2022 עם מועד מסיקה צפויה ל 2022, לא צריך לשלם את התוספת מיסים.
אני לא משפטן, רק לקוח עם רעייה הגיונית
דיווח שנתי למס הכנסה
דוח משותף
שלום רב
אכן בחלק משנת המס אתם תא משפחתי אחד ולכן יש לדווח כבני זוג נכון לשנת 2021
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירת נופש לעניין מס רכישה
ברשותי דירת מגורים ודירה אשר מושכרת למטרות נופש בעיר תיירות. כאשר רכשתי את דירת הנופש היא לא הוגדרה בחוזה ודיווח לרשות המיסים למטרת נופש, ולכן שילמנו מס רכישה כנדרש עבור דירה שניה ואנו מדווחים על ההכנסות ממנה בתור עסק פטור מחמת רווחים שאינם עולים על 100,000 בשנה.
שאלותי:
1. האם אוכל לרכוש דירה נוספת ולהגדירה כחליפית עד למכירת דירת המגורים הראשונה למטרת קבלת 75% מימון מבלי להתייחס לדירת הנופש ומבלי לשלם מס רכישה שוב?
2. האם טכנית יש צורך להגדיר את דירת הנופש כבירת נופש בעיריה/ רשויות מעבר לדיווח השנתי, ואם כן ההשלכות של הדבר?
דירת נופש או דירה רגילה
שלום רב,
ככל שהדירה נרכשה ודווחה למיסוי מקרקעין כדירת מגורים לכל דבר ועניין יחולו עליה כל הכללים של דירה רגילה ולכן בהחלט ניתן להתייחס אליה כדירה חליפית ובתנאי שתעמדו בתנאי סעיף 4ג לחוק מיסוי מקרקעין. לגבי הרישום בעירייה- פורום זה אינו עוסק במיסוי עירוני
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס
אני עובדת בעבודה במשרה מלאה. אני רוצה גם לעבוד בעבודות קטנות דרך אינטרנט. האם כל תשלום שאני אקבל על עבודות האלו נוספות אני עדיין צריכה לדווח ולתאם מס?
לדוגמא מעבודה נוספת דרך האינטרנט אקבל 20 שקל האם עדיין צריכה לעשות תיאום מס על זה?
אודה להסבר על אופן הכנסה נוספת.
תיאום מס או פתיחת תיק
שלום רב,
עצם העובדה שתפיקי הכנסות נוספות מפעילות שאת מתכוונת לבצע אין זה אומר שיש לעשות תיאום מס. תיאום מס עושים לרוב כאשר מדובר בעבודה כשכירה במספר מקומות עם זאת פעילותך היא כעצמאית ולכן כדי לבחון האם היא מגיעה כדי עסק או לא מוצע לפנות ליועץ מיסוי ולבחון מהן חובותייך כלפי רשויות המס וכיצד עלייך להתנהל ולדווח לרשויות המס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מספר דירות בשותפות
רכשתי 3 דירות ונרשם בטאבו בחלקים לי ולשני ילדי הבוגרים. הדירות מושכרות ואת התשלום אני מקבל בשיקים על שמי המופקדים בבנק. מידי חודש אני מעביר לחשבונם סכומים מתוך חלק מהסכומים שאני מקבל. ס"ה הסכומים מההשכרה גבוהים מתקרה של 5200 ש"ח לחודש. שאלתי מה קובע החוק לגבי זה ובמיוחד כאשר התשלום נכנס לחשבוני?
פיצול הכנסות שכירות
שלום רב,
עצם העובדה שהסכומים נכנסים לחשבונותיך לא מעידה בהכרח שההכנסה משויכת אליך לצרכי מס ולכן ככל שמדובר בנכס שהינו גם בבעלות הילדים כל אחד מהזכאים לדמי השכירות מחויב לדווח למס הכנסה על חלקו בדמי השכירות מקום בו עברתם את תקרת הפטור
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עיון בתיק
מלפני יותר מ10 שנים?
עיון בתיק מיסים
שלום רב,
לא ברורה שאלתך לעניין תיק מיסים? ככל שאת מבקשת לברר האם קיימות יתרות חוב ברשויות המס ניתן לפנות ולברר באמצעות מייצג או ישירות ברשות המיסים כבעלת התיק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החלפת מעסיקים – את הפיצויים למשוך או להמשיך כרגיל
הפורום לא עוסק בייעוץ כלכלי או בייעוץ פרישה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חוב מסמק
האם יש סיכון שיעקלו לי חשבונות בגלל חוב שרשום עליו?
כי הנכס שנמכר היה על שמו . אבל אנו תא משפחתי אחד
חוב של בן זוג
שלום רב,
אכן אתם תא משפחתי אחד ובמסגרת התא הזה נושאים בחובות וזכויות מול רשויות המס ביחד. בהחלט ייתכן שיעקלו נכסים של התא המשפחתי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירת מ יח'
אקנה עכשיו דירה בשווי 1.6 מליון שח
האם כיון שהבית טרם הושלם ניתן לראות בו נכס שאינו דירת מגורים
ואז הדירה שאקנה תהיה פטורה ממס כדירת מגורים יחידה
דירה לצרכי מס רכישה
שלום רב,
לצורך מס רכישה אין דרישה שבניית הדירה תסתיים אלא בכוונה לסיימה ולכן בעת רכישת דירה נוספת תיחשב כבר כבעל דירת מגורים והדירה שתירכש תיחשב כדירה נוספת שתחויב במדרגות מס רכישה של 8%
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קורונה
נוהל קורונה במיסוי מקרקעין
שלום רב,
הנוהל לא קיים, חזרו לשגרת עבודה רגילה למעט קבלת קהל במשרדים שנעשית בצורה מוגבלת
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מגרש
אני רוצה לקנות דירה
האם אהיה פטור ממס רכישה?
פטור ממס רכישה
שלום רב,
מגרש בודד שעליו בנוי בית נחשב לדירת מגורים ולכן עם רכישת דירה נוספת תידרש לשלם 8% מס רכישה כדירה נוספת
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
נשיא
או גם ממיסוי מקרקעין?
שוקלת לרוץ לנשיאות (:
בהצלחה במירוץ
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתי צריך לשלם מס על שכר דירה
דיווח על הכנסות משכר דירה
שלום רב,
חובת הדיווח נובעת ממסלול המיסוי אותו את בוחרת
ככל שמדובר בהכנסה מדמי שכירות למגורים שאינה עולה על סכום של 5070 שח לחודש מדובר במסלול פטור ממס ולכן אין חובת דיווח
אם בחרת לשלם מס בשיעור של 10% כאשר דמי השכירות עולים על התקרה שציינתי, הדיווח נעשה בסוף ינואר של השנה העוקבת כך לדוגמא על הכנסות של שנת 2022 יש לדווח עד ליום 31.1.23
ככל שמדובר בבחירת מיסוי לפי מס שולי אזי יש להגיש את הדוח בחודש מאי של השנה העוקבת להפקת ההכנסה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קבלה
האם זה לגיטימי שבעל מקצוע כמו רופא או עורך דין שנתן שירות מקצועי לאדם פרטי יתן קבלה/חשבונית מעסק אחר בבעלותו שקשור לנכסים?
קבלה
שלום רב,
שאלה זו נשאלה בעבר בפורום וניתן עליה מענה כמו כן היא נשאלה גם בפורום אחר וגם שם השבתי. התשובה היא כן
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שיוך לשנים עברו
מדובר בפנסיה שבה יש ביטוח נכות ואובדן כושר עבודה.
ואקבל רטרואקטיבית חלף משוכרת 24 חודש אחורה בתשלום חד פעמי.
השאלה לגבי מס הכנסה-
האם ואיך ניתן לשייך חלק מהמס היחסי לשנים שחלפו?
חשוב לי בשים לב לכך שבאותם שנתיים לא השתכרתי כלל בגין אובדן הכושר?
פריסת הכנסות לשנים קדימה
שלום רב,
ניתן לפרוס את ההכנסה שהתקבלה בשנה אחת לשנות המס אליהן היא מתייחסת אך לא יותר משש שנות מס המסתיימות בשנה בה נתקבלו והכל בהתאם להוראות 8(ג) לפקודת מס הכנסה. מוצע לפנות ליועץ מיסוי שיבצע את הגשת הדוחות עם הפריסה המבוקשת
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עסק לא קיים
דרישת חובות ממס הכנסה
שלום רב,
פונים לפקיד השומה ששלח את הדרישות או באופן עצמאי או באמצעות עו"ד המתמחה במיסוי כדי לבחון מה מקור הדרישות והחובות והסדרת הדרוש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
