פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
מס שבח דירה על הנייר
אני מעוניינת לרכוש דירה על הנייר למטרות השקעה. בתוכניתי למכור אותה עם סיום הבנייה סביב מועד קבלת טופס 4.
האם ישנו מס שבח במקרה כזה?
אציין שיש ברשותי דירה נוספת שבה אני גרה.
מס שבח
בעת המכירה יחושב מס שבח על הרווח ממכירת הדירה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום והחזר מס ומענק עבודה
מענק עבודה
1. כדי להיות זכאים למענק עבודה, חייבים לעבוד.
2. הפטור לנכה יחול ממועד קבלת הנכות, ורק אם מגיע החזר ניתן יהיה לבקש עד 6 שנים אחורה.
3. לצורך תאום מס יש היום אפשרות לבצע את זה באופן עצמאי בלינק:
https://www.gov.il/he/service/tax-coordination-online
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חשבוניות מס בין בני זוג
שני בני זוג עוסקים מורשים, בתחומים דומים. האחד מספק שירותים לשני, ומוציא חשבונית מס. האם תהיה בעיה כלשהי מבחינת חישוב מס נפרד?
בני זוג עוסקים
אם כל אחד עוסק בפני עצמו, הם ממילא מגישים בדו"ח השנתי דו"ח רווח והפסד נפרד.
לכן, תאורטית, אין בעיה שיתנו שירותים אחד לשני וישלמו על כך.
מעשית- כדאי מאוד לתעד את מתן השרות ואת העברת הכספים כיוון שמס הכנסה יחשדו אם תהיה ביקורת שמדובר בפעולות פיקטיביות שנועדו להעביר הכנסה בין בני הזוג כדי לחסוך בתשלומי מיסים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דייוח שכירות בדוח השנתי
האם ניתן לדווח על שכירות של הבית למס הכנסה כי העסק מנוהל מהבית כהר המון שנים.
אשמח לתשובה.
תודה
צחי
דיווח על השכרה כהוצאה
כעיקרון- כל הוצאה המשמשת בעסק ניתן לדרוש אותה כהוצאה.
מי שעובד מהבית מקובל כי מקצה חדר אחד לחדר עבודה ובהתאם לכך דורש את הוצאות הבית.
נניח שמדובר בדירת 4 חדרים אז ניתן לדרוש 1/4 מהוצאות הבית כגון: שכירות, ביטוחים, חשמל, ארנונה וכו'.
יש לקחת בחשבון שלעיתים הפעילות מהבית נוגדת את הסכם השכירות (כאשר הבית מושכר) שלרוב מגדיר את הדירה למגורים בלבד.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רציתי לשאול מה פירוש המושג "סה"כ ר"ה"
רציתי לשאול מה פירוש המושג "סה"כ ר"ה"
אסביר:
הורי הגישו למס הכנסה בקשה להחזרי מס (טופס 135), חישבנו במדוייק כמה מגיע להם החזר, קיבלנו הרבה פחות, לבקשתי מס הכנסה שלחו אלינו טופס עם פירוט החישוב, כדי שנבין את הפער.
בטופס חישוב, בחלק של חישוב המס החייב מבחינתם יש סעיף שנקרא ' סה"כ ר"ה' עליו אנחנו צריכים לשלם 2759 ₪ מס.
רציתי לשאול אם מישהו יודע מה פירוש הסעיף הזה? אין לנו מושג מה זה ומחיפוש בגוגל לא מצאתי כל תוצאה
(מצורף צילום טופס השומה של החישוב שנתקבל ממס הכנסה)
רווח הון
אני מניח שמדובר על רווח הון.
בכל מקרה כדאי לבדוק את העניין באופן מקצועי.
ניתן לפנות אלי בפרטי לסיוע.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הקלה במס לנכים
אם אני נכה ( עם %100 אי כושר ) ואני עובד במשרה מלאה אני יכול לקבל
הנחה / פטור ממס הכנסה על משכורת 5400 ש' ?
פטור לנכה
כדי לקבל את הפטור צריך להסדיר עם פקיד השומה את העניין על ידי הגשת מסמכים רפואיים וקבלת אישור.
יחד עם זאת, בסכום שנקבת אין כמעט מס לתשלום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה לגבי טופס 101
1) האם יהיה עליי להצהיר בטופס 101 על קבלת שכר הדירה ממנה?
2) ככל שיהיו בבעלותי 2 דירות שאשכיר ולא אחת, האם זה משנה מתשובתכם?
תודה רבה
מילוי טופס 101
הכנסות מהשכרת דירות אינה חלק מהדיווח שאת צריכה לתת בטופס 101.
יחד עם זאת נזכיר כי הכנסות מהשכרה מעל לפטור חייבות בדיווח ותשלום מס באחד המסלולים לפי בחירת בעל הנכס. אם את צריכה יעוץ בעניין תפני אלי בפרטי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פתיחת תיק עצמאי בקרוב
אני מתכוון לפתוח תיק ברשויות החוק, אני יתעסק בתיווך דירות והנדי מן במשולב, הוצאות רבות בטוח יהיה לי, שאלתי האם לאחר מספר חודשים אני מגיע למסקנה לחזור להיות שכיר בגלל הכנסות זעומות, האם אקבל חלק מההוצאות שהי לי חזרה מרשויות החוק? תודה
ניכוי הוצאות לעצמאי שפסק
אם תפתח את התיקים כהלכה (אתה מחוייב לפתוח תיקים לפני שאתה מתחיל לעבוד), ותדאג לרשום את כל ההכנסות וההוצאות שלך בליווי אסמכתאות, ואם יהיו לך הפסדים ותחזור להיות שכיר, תוכל לקזז את ההפסדים שצברת מההכנסות כשכיר.
לעניין מע"מ כעוסק מורשה אתה תוכל לקבל החזרי מס תשומות בשוטף.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
טופס 161א
טופס 161א
אם יש תצרף.
אם לא- תראה אפ הם מבקשים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פדיון ימי מחלה
פידיון ימי מחלה
ההשלמה שלך למשכורת מלאה מהווה שכר לכל דבר ועניין בכל הקשור לנושא המיסוי.
לגבי זכויות סוציאליות וכו', זה תלוי בהסכמים הקיבוציים שחלים עליך במקום העבודה, ואני מציע להפנות את השאלה לנציגות העובדים שלך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוצאת קבלה על מלגה לאדם פרטי
קבלה על מילגה
תפנו בעזרת מערכת מפ"ל לפקיד השומה באזור מגוריכם ותבקשו אישור/ניכוי מס במקור/תאום מס לגבי הסכום החד פעמי הזה.
https://www.gov.il/apps/taxes/taxes/#/shelot-vetshuvot/he?pniyaPopUp=true&pniya=true
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חישוב מס שבח על מכירת דירה שבנייתה הסתיימה תמא 38
ברצוני למכור דירה שהתקבלה בעקבות הסכם תמא 38/2 הריסה ובניה.
הדירה המקורית נקנתה על ידי בשנת 2010. בניית הדירה החדשה הסתיימה לפני 6 חודשים. הבניין אוכלס. רציתי לברר עד מתי הוחכים אחורה במס שבח. האם הרווח נספר משנץ 2010 שאז קניתי את הדירה המקורית או מעכשיו ?
האם במכירת דירה שעברה תמ"א/2 חל מס שבח ? וממתי ?
במכירת דירה (כל דירה) השבח מחושב מיום הרכישה ועד יום המכירה.
כמובן, שיתכן שיחול פטור, אך יש לבדוק כל מקרה לגופו,
ולכן מומלץ להיוועץ עם איש מקצוע.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח עסק מירושה
האם חנות שהתקבלה הירושה חייבת במס שבח ?
בעקרון, רק על מכירת דירת מגורים (בתנאים מסוימים) - חל פטור ממס שבח.
בכל מקרה של מכירת נכס מקרקעין אחר יש לבדוק בכלל אם התהווה שבח (רווח),
ואם כן, יחול מס שבח. ראוי לציין, כי בירושה היורש נכנס לנעלי המוריש,
וחבות המס יכולה להגיע לכ- 30%, תלוי כמובן בכל הנתונים.
כמובן שמומלץ להיוועץ עם איש מקצוע לפני ביצוע העסקה.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מכירת טרקטור
אני עוסק פטור ( בתחום תכשיטים)
מעוניין למכור טרקטור שלי האם צריך להוציא קבלה?
מכירת טרקטור
תלוי איך דווחה רכישת ואחזקת הטרקטור עד כה והאם הוא חלק מהעסק שלך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
לעבוד בחו"ל כעצמאית
האם במעבר ללימודים בחו"ל חלה חבות מס בישראל ?
כל עוד את בחו"ל אך לא ביצעת "ניתוק תושבות" מישראל,
אזי את נחשבת כתובת ישראל וחייבת מס בישראל.
כמובן שיש גם אמנות למניעת כפל מס,
ולכן מומלץ להיוועץ עם איש מקצוע.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס ביתר
ניכוי מס ביתר
אין שום אינטרס למעסיק לגבות מס שונה מתאום מס שביצעת.
אם היתה טעות אצל המעסיק, הוא יכול לתקן אותה כל עוד שזה במהלך השנה השוטפת.
אם מדובר בשנת 2021 שהסתיימה והמעסיק יטען שאינו יכול לתקן יותר את השנה הזו, תאלץ להגיש בקשה להחזר מס למס הכנסה (בחודשים הקרובים לאחר שתקבל את טופסי ה-106).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דוח שנתי למס הכנסה של 2 בני הזוג – מאוחד או בנפרד?
1. אם לא מודיעים למס הכנסה, האם הדוח של זוג נשוי מאוחד או בנפרד, כברירת מחדל? ומתי צריך להודיע על כך?
2. כיצד מחליטים האם כדאי להגיש דוח מאוחד או בנפרד? במדריך של מ"ה רשום כי "בחירה זו
לא תשפיע על חבות המס" - אם כך, מה זה משנה בעצם?
3. אם מגישים דוח מאוחד, כיצד מחליטים מי כדאי שיהיה "בן הזוג הרשום"?
תודה רבה!
דו"ח שנתי לבני זוג
1. דו"ח שנתי לזוג נשוי הוא תמיד משותף, ואין משמעות מי בן הזוג הרשום.
2. על פריסת המס שביצעת ידווח במסגרת הדו"ח המשותף יחד עם אשתך.
3. חישוב המס הוא בעיקרון "נפרד". המחשב של מס הכנסה עושה אוטומטית חישוב "מאוחד" רק אם זה לטובת הנישומים (אלא אם אולץ לעשות זאת- וזה לא רלוונטי למקרה שלך).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דו"ח שנתי לבני זוג
1. דו"ח שנתי לזוג נשוי הוא תמיד משותף, ואין משמעות מי בן הזוג הרשום.
2. על פריסת המס שביצעת ידווח במסגרת הדו"ח המשותף יחד עם אשתך.
3. חישוב המס הוא בעיקרון "נפרד". המחשב של מס הכנסה עושה אוטומטית חישוב "מאוחד" רק אם זה לטובת הנישומים (אלא אם אולץ לעשות זאת- וזה לא רלוונטי למקרה שלך).
מילוי טופס 101 במקום עבודה חדש
אני אעבוד 6 ימים במקום העבודה הישן לפני שאעבור למקום העבודה החדש.
מה אני צריך למלא בסעיף ט' בטופס 101- "בקשה לתיאום מס מהסיבות הבאות":
מה למלא בתת הסעיף: "יש לי הכנסות נוספות ממשכורת (1) כמפורט להלן":
סוג ההכנסה
הכנסה חודשית
המס שנוכה
האם צריך למלא הכנסה חודשית רגילה של העבודה הישנה כולל כמה מס נוכה?
תאום מס
אם יש לך שני מקומות עבודה במקביל, אתה צריך לציין שיש לך הכנסה נוספת כשכיר, ולבחור איזה מקום עבודה יהיה ראשי ואיזה יהיה מישני.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ניכוי מס במקור מפיצויי פרישה מקופה לקצבה
אני עצמאי מזה 12 שנים. בעקבות העברת כספי פיצויים שקיבלתי ממעסיק (אותו עזבתי לפני 12 שנים) למעמד פרט (ההעברה בוצעה רק בשנת 2020), נוכה לי מהם בשנת המס 2020 מס במקור בסכום של כ-8000 ₪, וזאת למרות שלא משכתי את הכספים מהפוליסה (לא את הפטורים ולא את הלא-פטורים).
אני לא מצליח להבין את ההיגיון בכך: מדוע עליי לשלם מס על כספי החיסכון הפנסיוני שלי כשאלו עוברים למעמד פרט, בהתחייב מכך שאני עצמאי - וזאת מבלי שמשכתי אותם?
כשבדקתי את האפשרות של הגשת בקשה להחזר מס באתר רשות המסים התברר לי שלא ניתן לעשות זאת, מכיוון ששירות זה מיועדת לכל מי ששילם מס יותר ממה שהחוק מחייב, ואינם מחויבים בהגשת הדו"ח שנתי למס הכנסה – בעוד שאני כעצמאי, מחויב בהגשת דו"ח כזה.
האם יש מה לעשות בכדי לקבל בחזרה את המס שנוכה?
בתודה מראש.
ניכוי מס מהעברת כספי חסכון
1. לעניין החיוב במס מומלץ לך להתייעץ עם איש מקצוע מתחום המיסוי הפנסיוני שיבדוק את המסלול של הקופה בה היית והאם באמת היית צריך לשלם את המס שנוכה לך. אם תרצה, תפנה אלי בפרטי ואפנה אותך למומחה כזה.
2. עצמאי לא מגיש החזרי מס כיוון שהוא כבר מגיש דו"ח שנתי. כדי לקבל "החזר מס" במסגרת הדו"ח השנתי שלך כצמאי אתה צריך לדאוג שכל הנתונים הרלוונטיים להחזר יכללו בדו"ח השנתי שאתה מגיש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס לחולה סיעודי
אבא שלי בן 80. הוא פנסיונר והפנסיה שלו נטו כ 9800 ש"ח. בשנת 2014 הוא הפך להיות חולה לב קשה ומשנת 2016 הוא חולה סרטן שעבר ניתוחים וטיפולי כימו. למינהם. כיום הוא סיעודי במצב סטטי שפיתח בנוסף אי ספיקת כליות חריפה ומתאשפז לפחות אחת לחודש.
השאלה היא: האם לאור מצבו הרפואי-בריאותי הוא זכאי להחזרי מס או החזר אחר?
תודה
פטור ממס לנכה
מי שמצבו הרפואי אינו תקין צריך לבקש לעמוד לועדה רפואית במס הכנסה.
מס הכנסה יזמן לועדה רפואית (או ישתמש בקביעת ועדה של ביטוח לאומי שקבעה בעבר נכות).
אם תהיה הכרה בנכות של 100% לעניין מס הכנסה, יהיה אביך זכאי לפטור מהכנסותיו מפנסיה.
אם הועדה תקבע כי המועד לתחילת הנכות הוא רטרואקטיבי, ניתן יהיה לבקש החזרי מס עד 6 שנים לאחור.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הקמת אתר מימון המונים
אני מתכנת WEB ורציתי לדעת מה נדרש ממני כדי להקים אתר מימון המונים.
יש לי רעיון לתחום מימון המונים שטרם נראה כמותו בישראל, ואינו קיים באף אחד משני אתרי מימון ההמונים שיש בארץ.
האם כל אחד יכול להקים אתר כזה, ורק צריך ידע טכני - או שמדובר כאן בדבר שמצריך קבלת רישיון מהמדינה?
תודה
אתר מימון המונים
השאלה שלך אינה קשורה לתחום המיסים אלא לרגולציה בה איננו בקיאים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
סיווג עיסוק מעמ ומס הכנסה
אני מתכנן לפתוח עסק פטור.
אני מדריך משקיעים לקנות דירות מתחת למחיר השוק, מוצא להן דירות שכאלה,מדריך ומלווה אותם במציאת שוכרים, מלווה את הליך השיפוץ במידה וצריך. גובה עמלה עבור השירות. (מלווה משקיעים)
איך לדווח לרשויות המס ? את סיווג העיסוק שלי ?
הדרכה וליווי ? נדלן ? (אני לא מתווך ואין לי רישיון תיווך). בתודה דני
סיווג כעוסק פטור
סוחר או מתווך מקרקעין לא יכול להיות עוסק פטור.
אם אתה סבור שהפעילות שלך לא נכנסת להגדרה זו אלא להגדרה אחרת שאינה מוגבלת מלהיות עוסק פטור, אין מניעה שתפעל כעוסק פטור מול הלקוחות שלך.
אלה המקצועות שאינם יכולים להירשם כעוסק פטור:
אגרונום, אדריכל, הנדסאי, חוקר פרטי, טוען רבני, טכנאי, טכנאי שיניים, יועץ לארגון, יועץ לניהול, יועץ מדעי, יועץ מס, כלכלן, מהנדס, מודד, מנהל חשבונות, מתורגמן, סוכן ביטוח, עורך דין, רואה חשבון, שמאי, בעל מעבדה כימית או רפואית, רופא, פסיכולוג, פיזיותרפיסט, וטרינר, רופא שיניים או מרפא שיניים. נותן שירותים למופעים אומנותיים, כולל הנחייה, בניית תפאורה. הכנה, בדיקה ופיקוח על מבחנים. הרצאה, הוראה. כתבנות, קצרנות, תרגום, כתיבה, עריכה. פישור. בעל בית ספר לנהיגה.סוחר או מתווך מקרקעין. בעל בית ספר או גן ילדים. סוחר ומתווך רכב. חברה הרשומה כדין.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מע"מ על קניית דירת מגורים הרשומה כחנות בטאבו
אנו אנשים פרטיים רוצים לרכוש דירת מגורים המשמשת למגורים כ- 3/4 שנים, ורשומה בעירייה למגורים אולם בטאבו היא רשומה כחנות- האם נאלץ לשלם גם מע"מ חוץ ממס רכישה בגובה 6%?
האם ברכישת חנות המשמשת כדירה חל מע"מ ?
ברכישת חנות יתכן שאכן יש לשלם גם מע"מ.
בכל מקרה ראוי להיוועץ עם איש מקצוע.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירת מגורים מזכה
האם כדי ליהנות מפטור מס שבח יש למלא תנאי ה-80% ?
כידוע ישנם מספר תנאים שעל בעל הידרה למלא ולעמוד בהם כדי ליהנות מהפטור ממס השבח.
כל תנאי עומד בפני עצמו, כך שאם הדירה לא עומדת בו (למשל 80% מתקופת ההחזקה),
אזי הדירה לא עומדת בהגדרת "דירה מגורים מזכה" ולכן בעליה לא נהנה מהפטור ממס השבח.
כמובן, מומלץ לפנות לאיש מקצוע לבירור מדויק יותר.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברה
העברת כספים בין בני משפחה
העברת כספים בין בני משפחה מקרבה ראשונה אינה חייבת במס ואינה מוגבלת.
יתכן והבנק יבקש לדעת מה מקור הכספים בהתאם להוראות שחלות עליו, אבל כיוון שהמקור ידוע- לא צריכה להיות בעיה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
