פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
חישוב מס, כאש לבת זוג דמי לידה
האם דמי לידה מביטוח לאומי שקיבלה בת זוג בשנת מס מקובל להוסיף לסה"כ הכנסות בן זוג, לצורך חישוב מס מגיע?
קיבלתי דרישת תשלום ממס הכנסה, כאשר בן זוג רשום היא אישתי ושמתי לב שבשורה סה"כ הכנסה בעמודה שלי (בן זוג) מופיע סכום הכולל דמי לידה של אישתי, כאשר בעמודה של אישתי (בן זוג רשום) הסכום הוא רק של הכנסה שלה ללא דמי לידה. זה יצר מצב שחושב מס מגיע גבוהה ממה ששולם מהכנסות שלי בפועל.
אשמח לקבל תשובה אם זה תקין או שיש טעות חישוב?
האם דמי לידה חייבים במס הכנסה?
שלום רב,
דמי לידה הם הכנסה החייבת הן במס הכנסה והן בדמי ביטוח לאומי.
ככל שההכנסה לא שויכה נכון בדוח הכספי יש לפנות למס הכנסה בבקשה לתיקון תקצור הדוח ולפרט מה הטעות שנפלה. ככל שאכן בוצעה טעות ,הדוח יתוקן וככל שינבע החזר מס תקבלו אותו בחזרה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירת מגורים יחידה לעניין פטור ממס שבח
נדרש ייעוץ פרטני
שלום רב,
במקרה שלך יש להידרש לנתונים נוספים כדי להשיב לך.
לטעמי אין זה נכון במקרה זה לקבל ייעוץ בהתכתבות מאחר וייעוץ שגוי תוצאתו תאונת מס שיכולה לעלות הרבה מאד כסף,לפיכך מוצע לפנות לעו"ד ורו"ח שמתמחה במיסוי מקרקעין כדי שינחה אותך לגבי נתווה שיטיב איתך
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס
הורי חתמו על הסכם ייפוי כח להחזר מס דרך חברה מסוימת(הורי שכירים)
אך לא הבינו על מה מדובר, החברה הגיעה לעבודה של אחד מהורי והסבירו להם על התהליך, בהתחלה הם התנגדו ואז לאחר שכנוע הסכימו.
בתור אחת שמטפלת להם בהכל גיליתי על כך מאוחר יותר.
וביקשתי לבטל ייפוי כח מאחר וזה נעשה בשיכנוע והם לא מבינים במה מדובר
כעת החברה טוענת שהתיק באמצע טיפול ויש לשלם דמי ביטול. הוסבר שוב שזה נעשה בצורה לא תקינה
והסוכן מתנער מאחריות.
האם יש מה לעשות בנידון? האם מאחר והוריי לא מבינים בעניין ניתן לעשות משהו על מנת לא לשלם דמי ביטול ולא להמשיך עימם?
תודה
שאלה לא מתאימה לפורום מיסים יש להעבירה לפורום מסחר
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה-שכיר
אמור לעבוד חודשיים אצל מעביד אחד ולקבל שכר מתחת לתקרה החייבת במס הכנסה
מה צריך לעשות כדי שלא ינכו לי מס הכנסה מהשכר?
להגיש אישור ממס הכנסה
או אין צורך ומספיק רק להגיש טופס 101?
או?
עובד בעבודה זמנית- על מה עליו לדווח?
שלום רב,
ככל שתעבוד אצל המעסיק תידרש למלא טופס 101 עם כל פרטיך האישיים לרבות נתוני הכנסות. בהתאם לנתונים אלו יבוצע חישוב המס וככל שהכנסתך לא תגיע לחבות במס לא ינוכה ממנה מס במקור עבור תשלומי מס הכנסה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
טופס 101
שלום רב,
ככל שאתה עובד אצל מעביד אחד בלבד,לא נדרש לעשות תיאום מס ודי במילוי טופס 101 עם כל הנתונים הדרושים לצורך חישוב חבות במס העולה מהשכר שאתה צפוי לקבל
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עדות מעמ
החזר הוצאות עבור מתן עדות
שלום רב,
ככל שלא מדובר במתן עדות במהלך הליך משפטי אזי לא יפסקו הוצאות עבור האמור
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס שבח במכירת דירות
אדם פרטי בעל 2 דירות מעוניין למכור את שתיהן ואחת מהן בפטור ממס שבח.
מה התקופה המינימלית שנדרש לחכות בין מכירת הדירה הראשונה לשנייה על מנת להיות זכאי לפטור ממס שבח עבור הדירה השנייה?
מכירת שתי דירות בו זמנית לצורך קבלת פטור ממס שבח
שלום רב,
בהחלט ניתן למכור את שתיהן באותו היום, בדגש על אותו היום ולבקש על אחת מהן פטור ממס שבח עד לתקרה הקבועה בחוק שנכון להיום עומדת על 4,846,000 ש"ח ועל השניה יחושב מס לינארי מוטב ככל שנרכשה לפני 1.1.14 או אם נרכשה לאחריו יחול חיוב מס בשיעור של 25%. לתשומת הלב יש למכור את שתיהן באותו היום. לחילופין, ניתן למכור תחילה את הדירה שבה השבח נמוך יותר- להתמסות במס לינארי מוטב ואז למכור את הדירה השניה בפטור לפי 49(ב)(2)-כלומר פטור דירה יחידה. ככל ששתי הדירות בבעלות המוכר לפחות 18 חודשים , אין צורך להמתין בין מכירה אחת לשניה לצורך הסדרת מתווה המיסוי השני שציינתי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הודעה על שומת מס לשנת 2017
1. מזה סכוןם שהותר ?
2. איפה רשום סה"כ על הזיכויים במקבלים במידה ויש ?
מה פשר המונח שסכום שהותר בשומת מס?
שלום רב,
ככלל, הפרשה לביטוחי חיים, קופ"ג , וקרן פנסיה מאפשרת לקבל זיכוי ממס עד תקרה הקבועה בחוק. לפיכך, ככל שאדם מפריש סכומים מעבר לתקרה הקבועה בחוק, אזי לא בגין כל הסכום מתקבל ניכוי אלא רק בגין חלק שנקרא הסכום שהותר
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מזה סכום שהותר (במס הכנסה)
מופיע בו"ח זיכויים סמתקבל ממס הכנסה לאחר הגשת בקשת תאום מס (לצורך החזר, שכיר)
ראה תשובה בשאלה הבאה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכירות
כיצד יש לשלם ולדווח על הכנסות שכר דירה בדירה עם מס
שלום רב,
במקרה בו קיימים מספר בעלים לדירה והכנסות השכירות מתקבלות כחלק יחסי ע"י כל אחד מהם , נבדקת תקרת הפטור שמסתכמת נכון להיום בסכום של כ- 5,471 ש"ח לגבי כל אחד מהמשכירים לפיכך ככל שכל אחד זכאי לדמי שכירות בסך 2000 ש"ח ובהנחה שזו ההכנסה היחידה שלו מדמי שכירות למגורים אזי הוא לא יידרש לא לדווח ולא לשלם מס בגין חלקו בשכר הדירה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם חובה לרשום הוצאות?
הקבלת הוצאות להכנסות
שלום רב,
לצורך דיווח למס הכנסה יש לרשום ולדווח על כל ההוצאות ששימשו בייצור ההכנסה, כלומר יש לדווח הן על ההכנסות שהפקת ועל ההוצאות שנשאת בהן לצורך ייצור ההכנסות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הקבלת הוצאות להכנסות
שלום רב,
לצורך דיווח למס הכנסה יש לרשום ולדווח על כל ההוצאות ששימשו בייצור ההכנסה, כלומר יש לדווח הן על ההכנסות שהפקת ועל ההוצאות שנשאת בהן לצורך ייצור ההכנסות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על דירה מושכרת
נשמח לעזרה בחישוב מדרגת המס על דירה שאנו משכירים .
דירה תושכר ב 6200
שני בני הזוג עובדים בני 48
האם יש אפשרות למדרגת מס מופחת - 10%?
ואם מדרגת המס היא בכל זאת 30% האם יש קיזוז הוצאות אחזקה ואיך מדווחים את ההוצאה על מנת שתיכנס לחישוב?
תודה רבה
חישוב מס בהשכרה דירה
שלום רב,
פורום זה לא מסייע בתחשיבי מס עם זאת במקרה של השכרת דירות למגורים לנישום קיימת האופציה להחליט באיזה מסלול מיסוי הוא מבקש להתמסות ולכן ללא כל קשר למס השולי שלכם, ככל שאתם מעוניינים להתמסות במסלול של 10% אין כל מניה לדווח בהתאם
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס והבטחת הכנסה
המטפלת עובדת בחברת סיעוד ומקבלת בנוסף הבטחת הכנסה בגלל המשכורת הנמוכה.
1) האם המטפלת צריכה לעשות תיאום מס בגלל שהיא עובדת ומקבלת הבטחת הכנסה.
2) האם המעסיק יכול לא לתת לה בכלל משכורת בגלל שלא עשתה תיאום מס.
תודה
מטפלת שעובדת בחברת סיעוד
שלום רב,
מטפלת שעובדת בחברת סיעוד הינה שכירה של חברת הסיעוד ומי שחייב בניכוי מס במקור משכרה היא חברת הסיעוד. אין רלוונטיות לסכום המתקבל בידה במסגרת הבטחת הכנסה מאחר ומדובר בסכום הפטור ממס הכנסה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הסבה מחנות לדירה
הפכתי דירה בקומת קרקע באישור העיריה לחנות מסרתי החנות לדייר מוגן בדמי-מפתח בתקופה האחרונה החנות התפנתה מהדייר המוגן ויש לי חנות ואני רוצה להחזירה למצב המקורי שהוא דירה !
כנ"ל, כאשר דירה אחרת שהפכה לחנות הושכרה בשכר חופשי ואני רוצה להחזירה להיות דירה כמו שהיה בגמר הבניה .
אציין שהבנין נבנה רק למגורים במקורו .
ואין מע"מ בשכר דירה בדמ"פ .
האם יש לי חבות מס כלשהי לעיריה או למדינה ( כגון מע"מ וכדומה ..)
בתודה מראש
יעקב
שאלה שדורשת נתונים נוספים
שלום רב,
כדי להשיב על שאלתך נדרשים נתונים רבים נוספים מאחר ומדובר במקרה מורכב עם השלכות מיסוי רבות מוצע שתפנה לקבל ייעוץ מיסוי מקרקעין אישי בנוגע לשאלותיך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
איך מודיעים למס הכנסה על פתיחת חשבון בחו"ל?
שלב הבא אשלח להם בדואר רשום לפי מה שרשום באתר.
האם זה מספיק? או שיבואו בטענות אחר כך שלא הודעתי? אין להם שום נוהל איך להודיע ואני לא מתכוון לקחת עורך דין או רואה חשבון בשביל סכום לא גדול.
אציין שאין לי רווחים אלא הכסף יושב בעו"ש.
האם יש להודיע למס הכנסה על פתיחת חשבון בנק בחו"ל?
שלום רב,
אין צורך להודיע למס הכנסה על פתיחת חשבון בנק בחו"ל באופן יזום. המידע על ניהול חשבון הבנק יוכל להופיע בשני מישורים ככל שתידרש להגיש הצהרת הון תידרש למסור את פרטי חשבון הבנק בחו"ל או לחילופין ככל שינבעו לך הכנסות מחשבון הבנק כגון ריבית דיבינדים או רווחים ממימוש ניירות ערך, יהיה עליך לדווח עליהם במסגרת הגשת דוח שנתי למס הכנסה ככל שלא נוכה מהם מס בחו"ל או ששיעור המס שנוכה נמוך משיעור המס החל בישראל
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברת נקודות זיכוי מקצבה
ניוד נקודות זיכוי
שלום רב,
המס מחושב שנתית מכל מקורות ההכנסה שלך. בחישוב המס מחברים את כל ההכנסות וכנגדן מנכים את נקודות הזיכוי שניתנות לניצול, מדובר במהלך אוטומטי שאין צורך לבקש מרשויות המס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסוי אזרח אמריקאי בעת קבלת מתנה כספית או נכס
דין אמריקאי
שלום רב,
לצורך קבלת מענה לשאלתך יש להתייעץ עם יועץ מיסוי אמריקאי שבקיא בדין האמריקאי. פורום זה עוסק במיסוי ישראלי בלבד
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר כספי על תרומה
אני פנסיונר משלם מס חודשי 40 שח סכום קבוע ,כלומר כ 500 שח מס שנתי.אני פטור מדיווח למס הכנסה.אני רוצה לתת תרומה על פי סעיף 46 ,כ 4000-5000 שח. ממה שידוע לי אני צריך לקבל החזר על התרומה 35% . בערך שליש מהתרומה כפי שאני מבין בערך 1500 שח החזר. האם אני צודק ? והאם אני יכול לקבל יחסית מהר את ההחזר ,או שצריך להגיש איזה שהוא דוח שנתי ?
זיכוי בגין תרומות
שלום רב,
ככל שאתה מעוניין לקבל זיכוי בגין תרומות שביצעת עליך להגיש דוח שנתי לאותה השנה ולצרף קבלות מקוריות המוכיחות את התרומה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ביטוח לאומי-סכום לחישוב הזכאות לקצבה
האם סכום קמבת הפנסיה מצטרף לסכום שכר העבודה (פנסיונר שעובד) לחישוב קצבת זקנה מהביטוח הלאומי? 0נראה לי כי התקרה היא כ -9000 ש"ח)
שאלה לא ברורה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חשבונית למעמ אילת
הסחורה מועברת ללקוח באמצע הדרך לפני אילת
הלקוח אוסף אותה בדרך ומגיע איתה לאילת
האם העוסק צריך להוציא חשבונית עם מע"מ מלא או 0 ואיזה סעיף בחוק?
האם יש לחייב במע"מ מוצרים לצריכה באילת?
שלום רב,
ככל שעוסק לא אילתי מוכר טובין לעוסק אילתי לצורך שימוש וצריכת המוצרים באילת, אכן יש להוציא חשבונית עם מע"מ בשיעור אפס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עלות דירה שהתקבלה בפינוי בינוי לצורך מס שבח
שאלה לא ברורה
שלום רב,
שאלתך לא ברורה- מה כוונתך בעלות דירה? אני מניחה שאתה שואל מה שווי רכישה של דירה שהתקבלה במסגרת עסקת פינוי בינוי בתמורה לדירה ישנה? ככלל התשובה תלויה במספר פרמטרים כמו איזה פטור נוצל מול היזם בעסקת הפינוי בינוי ובאיזה תאריך? מוצע לפנות לקבלת ייעוץ פרטני במקרה זה כדי לבחון את הנתונים הספציפיים במקרה שלך
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חבות במס על גמלת פנסיה
האם פנסיה חייבת במס?
שלום רב,
ככל שמדובר בפנסיה ממקום עבודה או מקרן פנסיה בשל תקופת היותך שכיר או עצמאי בהחלט מדובר בהכנסה חייבת במס אך מנגד היא זכאית לחלק פטור וחלק חייב- כדי להבין מה החלק החייב אם בכלל בעניינך, מוצע לפנות ליועץ פנסיוני
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזרי מס לשכיר
לשכיר עד איזה תאריך בשנה ניתן לבקש תאום מס לצורך זכרות להחזרים ?
או שאין הגבלה פרט ל 7 שנים
תודה,
כמה שנים ניתן לדרוש החזרי מס?
שלום רב,
שכיר יכול להגיש בקשות להחזר מס בגין 6 שנים לאחור, נכון לשנת 2023 ניתן לדרוש החזרי מס עד לשנת 2017 ולא לפני
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח
מתי אוכל למכור דירה נוספת
שלום רב,
שאלתך לחלוטין לא ברורה. מכרת דירה בינואר 23 בהתאם לאיזה מתווה פטור ממס? דירת ירושה? לינארי מוטב וכיו"ב. כדי להשיב על שאלתך יש לקבל פרטים נוספים ומאחר ומכירת דירות מערבת סכומי כסף גבוהים שעשויים להשליך על חבות מס גבוהה מוצע לקבל ייעוץ אישי ולא ייעוץ בהתכתבות כדי להימנע מתאונות מס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם הכנסה משכירות פוגעת בתשלומי ביטוח לאומי/פנסיה?
לאחרונה אני משכיר בית לדייר בעבור 7k לחודש ואני רוצה לדווח את ההכנסה הזו ולשלם עליה מס.
האם זה יפגע לי בתשלומים או בגובה הקצבאות / פנסיה שלי באיזשהו אופן?
האם הכנסה משכר דירה פוגעת בזכאות לקצבת נכות כללית
שלום רב,
לא ברור משאלתך האם קצבת הנכות הכללית שאתה מקבל הינה בתוספת תלויים כן או לא? ככל שאתה זכאי לקבל תוספת תלויים אזי ההכנסה משכר הדירה תבטל את תוספת התלויים שקל מול שקל. במידה ואינך זכאי לתוסת תלויים אזי הכנסה משכר דירה לא תשפיע על גובה קצבת נכות כללית מאחר וקצבה זו מושפעת מהכנסות מעבודה בלבד
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ועדה רפואית לפטור ממס הכנסה – גם לקשישים?
האם פטור ממס הכנסה בשל מצב רפואי מוגבל בגיל?
שלום רב,
פטור ממס הכנסה בשל בעיות רפואיות אינו מוגבל בגילו של אדם.
כל אדם שיש לו בעיות רפואיות ומפיק הכנסות בין אם פאסיביות ובין אם מיגיעה אישית או אדם המעוניין בהנחה ממס רכישה בשל מצב רפואי, רשאי לעמוד בפני ועדות רפואיות לצורך קביעת אחוזי הנכות המגיעים לו.
אדם שלא מסוגל להתייצב פיסית בוועדות רפואיות יוכל לקבל אישור שהוועדה הרפואית תתקיים במקום בו הוא שוהה או לחילופין לקיים ועדה על סמך מסמכים רפואיים בלבד
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
