פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
מס רכישה עבור שדרוג דירה אחת כשיש נוספת
השאלה עצמה היא בעצם האם אני יכול לשלם פעם אחת מס רכישה על דירה שניה זולה, ואז לעבור דירות שאני גר בהן בלי לשלם בכל פעם מיסים על כל דירה שאני משדרג לעצמי.
תודה!
מס רכישה ושבח על דירה שאיננה יחידה
מס רכישה על דירה יחידה ישולם רק אם יש לך דירה אחת בלבד, וגם אתה מתחייב למכור אותה תוך שנה וחצי מיום שתרכוש את החדשה.
במקרה שתיארת, תשלם מס רכישה גבוה על הדירה שתרכוש.
לגבי מס שבח - גם כאן, לא תקבל פטור, אם יש בבעלותך שתי דירות, אלא אם תמכור את שתיהן תוך שנה, והסכום המצרפי של שתי הדירות לא עולה על האמור בחוק.
בקיצור, פטור ממס שבח רק אם מדובר בדירה יחידה, ומס רכישה מופחת רק אם מדובר בדירה יחידה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
לקוח לא רוצה לשלם
לקוח ביקש הצעה והיה רשום בה למטה כולל מעמ כולל משלוח.
לאחר שבוע הלקוח חזר וביקש מוצר מסויים - לאישור העסקה שלחתי הצעה חדשה שבה נכללו כל פרטי העסקה
מיקום, מוצר, פירוט הכל - ולא רשמתי כולל מעמ או כולל משלוח.
כלומר ההצעה האחרונה שנשלחה ואושרה לא אוזכר בה המעמ.
הלקוח לא רוצה לשלם בטענה שהוטעה לגבי המעמ , למרות שההצעה האחרונה שאושרה לא אוזכר בו המעמ .
יש לו ביסוס משפטי שמאפשר לו לקזז לי את המעמ ?
עוסק פטור
מכיוון שאתה עוסק פטור, אתה לא גובה ממנו מעמ והוא לא יכול לקזז מעמ
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוצאות מוכרות לעוסק פטור
מבקש לברר מה הוא סוג או לקבל קישור לפירוט הוצאות מוכרות (לזיכוי העוסק לאחר הגשת דו"ח שנתי) לעוסק פטור.
תודה
הוצאות מווכרות
לצורך מס הכנסה, אין הבדל בין עוסק פטור לעוסק מורשה.
ההוצאות המותרות הן הוצאות שהוצאת לצורך יצור ההכנסה שלך, והן אינן אסורות לפי הפקודה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכר מדירה בבעלות משותפת
הדירה נרשמה על שמו בלבד
כעת הדירה מושכרת ב 8000 שח
לכן אני מקבל 4000 ואבא שלי 4000
להבנתי לא אני ולא אבא שלי צריכים להצהיר על קבלת שכירות בשווי 4000 שח.
האם רשויות המס יכולות לבוא בטענות לאבא שלי בטענה שהוא לא מצהיר על הכנסה שהיא גבוהה מסף אי הדיווח מכיוון שהדירה רשומה רק על שמו ולא על שמי?
ובמידה וכן מה ניתן לעשות בנושא?
רכישה במשותף
אם רכשת את הדירה במשותף יחד עם אביך, והצהרתם על רכישה שלו בלבד, עברתם על החוק. זו ממש עבירה פלילית.
השאלה עכשיו של דמי השכירות היא פחותה בחשיבותה.
מציע לך לפנות ליעוץ כדי להסדיר את הדיווח של הרכישה כך שיופיע במס שבח שאתה בעלים של מחצית, למרות שהדירה כולה רשומה על שם אביך. אם תעשה את זה, תסיר את העבירה, וגם השכירות של שניכם לא תחוייב במס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אביחן
אני גר בקוסטה ריקה
יש לי חשבון בבנק הפועלים ואני רוצה לרכוש אדמה בקוסטה ריקה
דיברתי עם הבנק שאני מעוניין לרכוש אדמה ורוצה להעביר את הכספים לחשבון נאמנות
נאמר לי בבנק שבגלל שקוסטה ריקה לא נחשבת למדינת האמנה ולא יעזור להראות חוזה רכישה אני אצטרך לשלם 25 ניכוי נס במקור או ללכת לפקיד שומה ולקבל פטור
האם אפשרי להשיג פטור כזה?
האם תשלום לתושב חוץ לצורך קניית דירה מחייבת אותי לשלם 25 אחוז מס בהעברת הכספים?
העברת כספים לקוסטה ריקה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חובת דיווח
חובת דיווח על הכנסות פטורות
לפי החוק יש חובת דיווח על הכנסות פטורות.
בפועל, אם אתה שכיר ולא מגיש דוחות, לא מכריחים אותך להגיש דוחות רק בגלל שיש לך הכנסה פטורה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס בזכייה בתביעה
מס על הכנסה מתביעה
ככלל, המס שיוטל על פיצוי יהיה מותאם לתרופה. אם הפיצוי משולם על אובדן הכנסה מעבודה, הוא יחוייב במס כהכנסה מעבודה, ואם הוא משולם על ירידת ערך מקרקעין, ישולם עליו מס כאילו נמכרו המקרקעין.
במקרה שתיארת, אם הפיצוי משולם בגין עוגמת נפש הוא יהיה פטור. אם לא, צריך לראות עבור מה שולם הפיצוי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
המרת דירת תמורה -מסים לתשלום
ברשותנו דירה ההולכת להיהרס בקרוב בפרוייקט פינוי בינוי.
כרגע הבעלות משותפת לשני בתי אב (2 אחים ונשותיהם בחלקים שווים).
אנו רוצים בעצם להמיר את דירת התמורה לשתי דירות קטנות יותר- אחת לכל משפחה/בית אב.
מבינים כי נידרש לשלם את ההפרש בין חלקנו בתמורה לבין ערך הדירה החלופית ומס רכישה על הפרש זה.
השאלה האם נהיה חייבים במס נוסף (שבח, היטל כלשהו)?
אין לנו פטור ממס שבח ולא מדובר בירושה.
אודה מאוד לתשובה שתאיר את עינינו.
מס שבח ומעמ בעסקת פינוי בינוי
במקרה שתיארת, בו אתם מוסרים דירה אחת ומקבלים שתי דירות, מירב הסיכויים שתצטרכו לשלם מס שבח וגם מע"מ.
כדי לתת תשובה יותר מדוייקת, יש לפנות לייעוץ ולהציג את ההסכם עם היזם, ולפרט את הכתובת של הפרוייקט.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס בתביעה ייצוגית
למשל אם אני שייך לאוכלוסייה מסוימת של אנשים?
כמו שיש לי פטור מאגרה לדוגמא..
פטור ממס על זכיה בתביעה יצוגית
יצא פסק דין שקבע שזכיה בתביעה יצוגית חייבת במס.
יתכן והמקרה שלך שונה מהמקרה בו דן בית המשפט בפסיקתו.
יש לבחון את התביעה ולזהות עבור מה שולמו לך הכספים. לפי הסיווג הזה, תחוייב במס או שלא תחוייב.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תכנון מס במכירת חנות
לאישתי יש פטור ממס של 100% מסיבה רפואית ולנו חשבון משותף במס הכנסה.
לצורך תכנון מס:
האם נדרש לבצע הליך כלשהו לפני מכירת החנות כדי להנות מהפטור ממיסים של אישתי?
האם צריך להעביר את הבעלות על חלקי בחנות לאישתי ללא תמורה, לפני המכירה?
תכנון מס
תוכל לפצל את הרווח מהחנות בינך ובין אשתך, אם החנות רשומה על שם שניכם.
העברה במתנה צפויה להיחשב עסקה מלאכותית ורשויות המס יכולות להתעלם ממנה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הגשת דוח לעוסק פטור
אני עוסקת פטורה (מרוויחה בשנה כ-20 אלף מהעסק) ובנוסף עובדת כשכירה ומרוויחה כ-8000 שח. כשכירה משלמת מס דרך המעביד.
האם עליי להוציא דוח שנתי למס הכנסה?
בפועל, יועץ המס חייב אותי להגיש, כמובן שלא הייתי חייבת במס, אך הייתי חייבת לו סכום נכבד.
האם יש דרך להיות פטורה מכך?
תודה רבה מראש
עוסק פטור - הגשת דוח
כל עוסק פטור חייב בהגשת דוח שנתי.
תוכלי לפנות לרשות המסים ולקבל מהם סיוע בהגשת הדוח, וכך לא תצטרכי לשלם סכומים גבוהים ליועץ המס.
רשות המיסים מפעילה לשכות סיוע כאלו, בכל שנה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח
האם כאשר נרצה למכור את הבית נשלח מס שבח?
מה הכוונה דירה ש"בעיקרה" שימשה מגורים, כמה זה בעיקרה? (אשמח לדעת איזה פס"ד מפרט זאת).
תודה רבה,
שימוש מעורב - עסקי ואישי בבית המגורים
עיקרה - הכוונה לחמישים אחוז. אם יותר מחמישים אחוז שימש למגורים, הדירה השימוש יחשב למגורים.
אם תהיו זכאים לפטור ממס במכירת הדירה, תקבלו אותו למרות השימוש המעורב. אם לא תהיו זכאים, תצטרכו להוריד מעלות הרכישה את הסכומים שדרשתם כפחת על הדירה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס לפי סעיף 9(5)
פטור ממס לנכה
לפי הנתונים שמסרת, יתכן בהחלט שמגיע לך החזר מס (אם אכן שילמת מס במהלך השנה).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברת בנקאית מחו״ל לארץ
כעת אני רוצה להעביר את הכסף לארץ. האם תהיה לי בעיה כלשהי?
הכנסה בחול
האם דיווחת בישראל על ההכנסה הזו?
אם לא, יש לדווח עליה.
אם כן, תוכל להעביר את הכספים לישראל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פירוט חשבונית מס קבלה
הזמנתי בחנות אופטיקה 3 זוגות משקפיים אופטיים + תחליפי דמעות.
נמסרה לי חשבונית מס ממסופון, ובה רשום: משקפיים.
בקשתי לקבל חשבונית מפורטת הכוללת את פרטי הזהות והעלויות של המסגרות, העדשות ותחליפי הדמעות, לרבות האחריות עליהם.
מזה חודש אני נדחית בתירוצים שונים ולמעשה לא ברור לי עד הסוף תמחור הסכום שאינו פעוט כלל ועיקר.
כמו"כ היעדר ציון אחריות עלולה להסב לי נזק עתידי במקרה של תקלה/קלקול.
אציין שהמקום הומלץ לי. וכמו"כ הליך ההזמנה טרם הסתיים.
שאלתי: האם זכותי לקבל חשבונית מפורטת לרכיביה לרבות ציון האחריות ?
והאין זו מחובת החנות לספק לי ?
תודה מראש,
מור
חשבונית מס
על פי החוק, בעל העסק חייב להוציא חשבונית מס בה יפורטו כל המוצרים שנמכרו לך, ויצויין לגבי כל מוצר מהי הכמות שסופקה לך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיזוז מס מהפסד בנייר ערך בבורסה
נוצר לי הפסד ממניות בבורסה של כ5,000שח בשנת 2022(האם טופס 867 של הבנק מהווה אסמכתא לגבי הפסד מדווח למס הכנסה?)
ביום 01/01/2024 אני מעונין למכור ברווח מניות בבורסה
השאלה : אם אעביר את ההפסד לשנים 2023 ו2024 האם אוכל לקזז מס של הרווח מול ההפסד הנ"ל
תודה מראש
קיזוז הפסדי הון
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דחיית שומה עצמית מס רכישה
נניח כי נחתם חוזה רכישה ב1.1.24 באותו הזמן הרוכשים הם בעלי דירה משלהם אשר טרם נמכרה. החוק מחייב לבצע שומה עצמית ולשלם תוך 60 יום מס בעבור הרכישה.
נניח כי הדירה הנוכחית תימכר ב1.5.24 האם או אז ניתן לדחות את שומת המס עד למועד המכירה (1.5.24)? האם ניתן לדחות את תשלום המס כך שיהיה ב1.5.24?
דירה יחידה לצרכי מס רכישה
שלום רב,
חובה לדווח על עסקה במקרקעין תוך 30 ימים מיום ביצוע העסקה. במקרה בו יש לכם דירה אחת נקרא לה לצורך העניין דירה א,והנכם מעוניינים לרכוש דירה חדשה דירה ב, ולמכור את דירה א- עומדת לכם תקופה של 18 חודשים למכור את דירה א ועדיין בסופו של יום להנות ממדרגות מס רכישה של דירה יחידה בגין דירה ב.
הדיווח לא יידחה עם זאת במיסוי מקרקעין ישהו את הגביה עד לתקופת ה18- חודשים וככל שלא תעמדו במועדים אלו תידרשו לשלם מס רכישה של דירה נוספת ובנוסף תשלום ריבית והפרשי הצמדה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
התייעצות עם רואי חשבון ומומחי מיסוי ללא הגבלה
אני רוצה להמליץ על שירות שנקרא "כל מס" שמוצע על ידי חברת "חשבים" הגדולה שקיימת כבר מעל 50 שנה.
הם מציעים מוקד טלפוני לשיחה עם רואי חשבון, יועצי מס ופנסיה, ברמה מאוד גבוהה ותשובות מנומקות ומפורטות עם אסמכתאות רלוונטיות. וכל זה סך הכל ב165שח לחודש.
מי שמעוניין יכול ללחוץ כאן להשארת פרטים ויחזרו אליכם עם הצעה.
פרסום לא רלוונטי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס הכנסה
פטור ממס הכנסה
שלום רב,
אדם שזכאי לפטור מס הכנסה יוכל לקבל פטור ממס על הכנסה מיגיעה אישית עד לתקרה שנתית של 430,000 שח ואם אין לו הכנסה מיגיעה אישית, הוא יוכל להנות מפטור ממס הכנסה מהכנסות פאסיביות עד לתקרה של 83000 לשנה.
אם קיימת הכנסה מיגיעה אישית אך היא נמוכה מסכום של 83000 שח, הוא יוכל לשלב פטור גם מיגיעה אישית וגם מהכנסה פאסיבית כאשר התקרה המקסימלית היא 83000 שח.
לא ברור מדוע ציינו בפניך שהחלק הפטור הוא רק 24000 שח מוצע לפנות ולברר בשנית- לטעמי נפלה טעות בתשובתם
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
זיכוי מס לעסק עם סניף בדרום
פיצויי בגין נזקי מלחמה
שלום רב,
ככל שהפיצול בין פעילותך העסקית יוכר כסניף לא תהיה מניעה לקבל פיצוי חלקי אך יהיה עלייך להרים את נטל ההוכחה כי המדובר בפיצול קבוע של הפעילות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
זכאות לפטור ממס הכנסה על רקע מחלת סקטן
רציתי לברר האם אזרח ישראלי זכאי לפטור מתשלום מס הכנסה על רקע מחלת הסרטן.
בכבוד רב,
גיאורגי
פטור ממס
שלום רב,
אין כל מניעה שאזרח ישראלי יגיש תביעה לפטור מס הכנסה בשל מצב רפואי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ניכוי מס במשכורת
במידה ואנחנו זוג חד מיני (גברים)ונולד לנו בן באמצאות הליך פונדקות האם שנינו זכאים להטבה במס במשכורת או רק אחד מאיתנו????
נקודות זיכוי לבני זוג חד מיניים
שלום רב,
נקודות הזיכוי יינתנו לשני בני הזוג בדומה לנקודות שניתנות לבני זוג שלא מאותו המין
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
0% מס
+ העקרון של הגבלה רק על 30% מהכנסתי החייבת במס:
אני מרויח 200 אש"ח בשנה
יוצא לי לשלם מס הכנסה לאחר ניכוי נקודות זיכוי סך 21 אש"ח
אם אני תורם השנה 60000 ש"ח
אזדכה במס על הכל ואשלם מס השנה בשיעור 0?
חישוב תרומות
שלום רב,
אכן החסם הוא 30% מההכנסה החייבת
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הגדרת הכנסה חייבת
הזיכוי יתקבל עד תקרה של 30% מההכנסה החייבת במס
השאלה שלי - מהי הגדרת "הכנסה חייבת במס" לעניין זה?
האם אופציה א / ב:
א. כל מה שאני מרויח?
או-
ב. כל מה שאני מרויח לאחר ניכוי נקודות הזיכוי?
מהי הכנסה חייבת לצרכי מס
שלום רב,
הכנסה חייבת היא ההכנסה לאחַר הניכויים, הקיזוזים והפטורים שמותרים ממנה לפי חוקי המס. בדרך זו, מוטל המס על הרווח שנותר בידי הנישום לאחר שהובאו בחשבון ההוצאות בהן עמד בייצור הכנסתו, ההפסדים המותרים בקיזוז והפטורים.
יצוין, כי ככל שחוק התיאומים חל בקביעת הכנסתו של הנישום, אזי הכנסתו החייבת תיקָבע לאחר תיאום התוספות והניכויים לפי חוק זה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה
מס רכישה כדירה ייידה
שלום רב,
תחילה אעדכן שבעקבות המלחמה קיימת אורכה של 3 חודשים לתקופה של 18 חודשים שעמדו בפנייך למכירת הדירה הישנה.
לא ניתן למכור את הדירה החדשה כדי להנות ממדרגות מס רכישה של דירה יחידה, את חייבת למכור את הדירה הישנה בלבד
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
