ברוכים הבאים לפורום דיני מיסים. תחום המיסים הוא עצום ונוגע כמעט לכל תחום. בין אם אתם עצמאיים, שכירים, או משקיעים - ננסה לעשות את המירב כדי לתת מענה לשאלותיכם.
שלום רב
נשמח לעזרה בחישוב מדרגת המס על דירה שאנו משכירים .
דירה תושכר ב 6200
שני בני הזוג עובדים בני 48
האם יש אפשרות למדרגת מס מופחת - 10%?
ואם מדרגת המס היא בכל זאת 30% האם יש קיזוז הוצאות אחזקה ואיך מדווחים את ההוצאה על מנת שתיכנס לחישוב?
תודה רבה
שלום רב,
פורום זה לא מסייע בתחשיבי מס עם זאת במקרה של השכרת דירות למגורים לנישום קיימת האופציה להחליט באיזה מסלול מיסוי הוא מבקש להתמסות ולכן ללא כל קשר למס השולי שלכם, ככל שאתם מעוניינים להתמסות במסלול של 10% אין כל מניה לדווח בהתאם בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
רציתי לשאול אם גם תושבי חוץ שמתגרשים יכולים לקבל פטור כשהם מעבירים דירה שנמצאת בישראל אחד לשני
לאמי בת ה94 יש מטפלת ישראלית.
המטפלת עובדת בחברת סיעוד ומקבלת בנוסף הבטחת הכנסה בגלל המשכורת הנמוכה.
1) האם המטפלת צריכה לעשות תיאום מס בגלל שהיא עובדת ומקבלת הבטחת הכנסה.
2) האם המעסיק יכול לא לתת לה בכלל משכורת בגלל שלא עשתה תיאום מס.
תודה
מטפלת שעובדת בחברת סיעוד הינה שכירה של חברת הסיעוד ומי שחייב בניכוי מס במקור משכרה היא חברת הסיעוד. אין רלוונטיות לסכום המתקבל בידה במסגרת הבטחת הכנסה מאחר ומדובר בסכום הפטור ממס הכנסה בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום רב !
הפכתי דירה בקומת קרקע באישור העיריה לחנות מסרתי החנות לדייר מוגן בדמי-מפתח בתקופה האחרונה החנות התפנתה מהדייר המוגן ויש לי חנות ואני רוצה להחזירה למצב המקורי שהוא דירה !
כנ"ל, כאשר דירה אחרת שהפכה לחנות הושכרה בשכר חופשי ואני רוצה להחזירה להיות דירה כמו שהיה בגמר הבניה .
אציין שהבנין נבנה רק למגורים במקורו .
ואין מע"מ בשכר דירה בדמ"פ .
האם יש לי חבות מס כלשהי לעיריה או למדינה ( כגון מע"מ וכדומה ..)
בתודה מראש
יעקב
כדי להשיב על שאלתך נדרשים נתונים רבים נוספים מאחר ומדובר במקרה מורכב עם השלכות מיסוי רבות מוצע שתפנה לקבל ייעוץ מיסוי מקרקעין אישי בנוגע לשאלותיך.
בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
פתחתי חשבון בחו"ל עם סכום לא גדול יחסית והודעתי למס הכנסה באימייל שמופיע באתר שלו וכן בפנייה דרך האתר. אף אחד לא הגיב לי או חזר אלי שקיבל את בקשתי. לא ברור למה הם לא מגיבים בכלל.
שלב הבא אשלח להם בדואר רשום לפי מה שרשום באתר.
האם זה מספיק? או שיבואו בטענות אחר כך שלא הודעתי? אין להם שום נוהל איך להודיע ואני לא מתכוון לקחת עורך דין או רואה חשבון בשביל סכום לא גדול.
אציין שאין לי רווחים אלא הכסף יושב בעו"ש.
אין צורך להודיע למס הכנסה על פתיחת חשבון בנק בחו"ל באופן יזום. המידע על ניהול חשבון הבנק יוכל להופיע בשני מישורים ככל שתידרש להגיש הצהרת הון תידרש למסור את פרטי חשבון הבנק בחו"ל או לחילופין ככל שינבעו לך הכנסות מחשבון הבנק כגון ריבית דיבינדים או רווחים ממימוש ניירות ערך, יהיה עליך לדווח עליהם במסגרת הגשת דוח שנתי למס הכנסה ככל שלא נוכה מהם מס בחו"ל או ששיעור המס שנוכה נמוך משיעור המס החל בישראל בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום. אני מקבלת קצבה של כ 4000 שקל ולא משלמת מס הכנסה ומשלימה את ההכנסה שלי כעוסק פטור. האם אני זכאית להעביר חלק מנקודות הזיכוי שאני זכאית להם מהקצבה לטובת הפעילות שלי כעוסק פטור ?
המס מחושב שנתית מכל מקורות ההכנסה שלך. בחישוב המס מחברים את כל ההכנסות וכנגדן מנכים את נקודות הזיכוי שניתנות לניצול, מדובר במהלך אוטומטי שאין צורך לבקש מרשויות המס בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום, סבתי רוצה להעניק לי 350 אלף ש"ח לצורך רכישת דירה בישראל. אני אזרח אמריקאי וסבתי איננה אזרחית אמריקאית. מעולם לא הגשתי דו"ח מס לIRS, אולם אני חושב לעשות זאת בעתיד. האם עלינו לעשות משהו מיוחד באופן שבו המתנה ניתנת על מנת להימנע ממיסוי אמריקאי, לדוגמה, שהיא תרכוש את הנכס ותעביר אותו לבעלותי, או שתעביר לי את הכסף ואני ארכוש את הנכס? האם עלי לדווח על המתנה? כיצד? ומה לגבי רווחים מדמי שכירות (כ-2500 ש"ח בחודש לכל היותר)? תודה
לצורך קבלת מענה לשאלתך יש להתייעץ עם יועץ מיסוי אמריקאי שבקיא בדין האמריקאי. פורום זה עוסק במיסוי ישראלי בלבד בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום רב.
אני פנסיונר משלם מס חודשי 40 שח סכום קבוע ,כלומר כ 500 שח מס שנתי.אני פטור מדיווח למס הכנסה.אני רוצה לתת תרומה על פי סעיף 46 ,כ 4000-5000 שח. ממה שידוע לי אני צריך לקבל החזר על התרומה 35% . בערך שליש מהתרומה כפי שאני מבין בערך 1500 שח החזר. האם אני צודק ? והאם אני יכול לקבל יחסית מהר את ההחזר ,או שצריך להגיש איזה שהוא דוח שנתי ?
ככל שאתה מעוניין לקבל זיכוי בגין תרומות שביצעת עליך להגיש דוח שנתי לאותה השנה ולצרף קבלות מקוריות המוכיחות את התרומה בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום,
האם סכום קמבת הפנסיה מצטרף לסכום שכר העבודה (פנסיונר שעובד) לחישוב קצבת זקנה מהביטוח הלאומי? 0נראה לי כי התקרה היא כ -9000 ש"ח)
האם בפרישה מדומה...כאשר אדם מקבל קצבת פנסיה מקרן הפנסיה וגם יש לו שכר מעבודה,
האם קצבת אזרח ותיק(זקנה) מצטרפת לחישוב המס? או שזה סכום פטור ממס הכנסה?
עוסק בחיפה מוכר סחורה ללקוח עוסק אחר שנמצא באילת.
הסחורה מועברת ללקוח באמצע הדרך לפני אילת
הלקוח אוסף אותה בדרך ומגיע איתה לאילת
האם העוסק צריך להוציא חשבונית עם מע"מ מלא או 0 ואיזה סעיף בחוק?
ככל שעוסק לא אילתי מוכר טובין לעוסק אילתי לצורך שימוש וצריכת המוצרים באילת, אכן יש להוציא חשבונית עם מע"מ בשיעור אפס בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום רב. מבקש לדעת מהי עלות דירה שהתקבלה בהליך פינוי בינוי, לעניין חישוב מס שבח כאשר היא תימכר בעתיד. נא להתייחס ל-2 מצבים: 1.הדירה שנהרסה נקנתה בכסף. 2. הדירה שנהרסה התקבלה בירושה. בתודה מראש
שאלתך לא ברורה- מה כוונתך בעלות דירה? אני מניחה שאתה שואל מה שווי רכישה של דירה שהתקבלה במסגרת עסקת פינוי בינוי בתמורה לדירה ישנה? ככלל התשובה תלויה במספר פרמטרים כמו איזה פטור נוצל מול היזם בעסקת הפינוי בינוי ובאיזה תאריך? מוצע לפנות לקבלת ייעוץ פרטני במקרה זה כדי לבחון את הנתונים הספציפיים במקרה שלך בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
האם קצבת פנסיה חייבת בניכוי מס?
ככל שמדובר בפנסיה ממקום עבודה או מקרן פנסיה בשל תקופת היותך שכיר או עצמאי בהחלט מדובר בהכנסה חייבת במס אך מנגד היא זכאית לחלק פטור וחלק חייב- כדי להבין מה החלק החייב אם בכלל בעניינך, מוצע לפנות ליועץ פנסיוני בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
לשכיר עד איזה תאריך בשנה ניתן לבקש תאום מס לצורך זכרות להחזרים ?או שאין הגבלה פרט ל 7 שנים תודה,
שכיר יכול להגיש בקשות להחזר מס בגין 6 שנים לאחור, נכון לשנת 2023 ניתן לדרוש החזרי מס עד לשנת 2017 ולא לפני
מכרתי דירה ב-1/23 שילמתי מס שבח., בבעלותי עוד דירה. מתי אוכל למכור ללא תשלום מס שבח,? תודה רבה
שאלתך לחלוטין לא ברורה. מכרת דירה בינואר 23 בהתאם לאיזה מתווה פטור ממס? דירת ירושה? לינארי מוטב וכיו"ב. כדי להשיב על שאלתך יש לקבל פרטים נוספים ומאחר ומכירת דירות מערבת סכומי כסף גבוהים שעשויים להשליך על חבות מס גבוהה מוצע לקבל ייעוץ אישי ולא ייעוץ בהתכתבות כדי להימנע מתאונות מס בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום. אני מקבל מביטוח לאומי קצבת נכות + ניידות + קצבת פוליו במשך יותר מ30 שנה. ומקבל גם פנסיה כשנה אחת.
לאחרונה אני משכיר בית לדייר בעבור 7k לחודש ואני רוצה לדווח את ההכנסה הזו ולשלם עליה מס.
האם זה יפגע לי בתשלומים או בגובה הקצבאות / פנסיה שלי באיזשהו אופן?
לא ברור משאלתך האם קצבת הנכות הכללית שאתה מקבל הינה בתוספת תלויים כן או לא? ככל שאתה זכאי לקבל תוספת תלויים אזי ההכנסה משכר הדירה תבטל את תוספת התלויים שקל מול שקל. במידה ואינך זכאי לתוסת תלויים אזי הכנסה משכר דירה לא תשפיע על גובה קצבת נכות כללית מאחר וקצבה זו מושפעת מהכנסות מעבודה בלבד בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
שלום! יש לי שאלה לגבי תכנון מס בינלאומי. אני לא באמת מבין בזה כלום, אז מקווה שזה לא יישמע מגוחך. אגיד גם מראש - אין לי כוונה לעשות שום דבר ממה שאני מתאר מבלי אנשי מקצוע... אני בעיקר סקרן.
נניח שהייתי מקים חברה במדינה בה מס החברות הוא נמוך מאד, אולי אפילו אפסי (איי מאן / אנגווילה, ג'רזי ומקלטי מס דומים). וגם נניח שהייתה לי דרך חוקית להראות שהשליטה והניהול של החברה הוא מחוץ לישראל. כמובן שגם הייתי מקים חשבון בנק עסקי באותה מדינה עבור החברה שלי. בשביל לפשט את השאלה עוד יותר - נגיד גם שכל ההכנסות הן לא פאסיביות, אז כל הנושא של חברה נשלטת זרה לא רלוונטי.
בשלב מסויים הייתי רוצה להעביר את הכסף שהחברה שלי הכניסה אל חשבון הבנק שלי בישראל, והייתי רוצה להפחית כמה שניתן בצורה חוקית את חבות המס שלי. אם הייתי מבקש הלוואה מהבנק שבו נמצא החשבון של החברה שלי , נניח הלוואת לומברד כנגד נכסים שכבר נמצאים בחשבון הבנק של החברה, ותוך יום/שבוע החברה שלי הייתה מחזירה את ההלוואה לבנק.
אז בשלב הזה בחשבון שלי בישראל יש כסף שהגיע מהלוואה מהבנק הזר שבו יש חשבון לחברה שלי, וההלוואה עצמה כוסתה על ידי נכסים שהיו בחשבון של החברה.
כיצד רשויות המס בישראל יסתכלו על זה? האם מבחינתן זה יהיה חוקי? האם זה יהיה חייב במס? האם זו פעולה שניתן לחזור עליה?
תודה!
דימה
האם אדם בן תשעים יכול לבקש פטור ממס הכנסה, בשל ליקויים רפואיים?
פטור ממס הכנסה בשל בעיות רפואיות אינו מוגבל בגילו של אדם.
כל אדם שיש לו בעיות רפואיות ומפיק הכנסות בין אם פאסיביות ובין אם מיגיעה אישית או אדם המעוניין בהנחה ממס רכישה בשל מצב רפואי, רשאי לעמוד בפני ועדות רפואיות לצורך קביעת אחוזי הנכות המגיעים לו.
אדם שלא מסוגל להתייצב פיסית בוועדות רפואיות יוכל לקבל אישור שהוועדה הרפואית תתקיים במקום בו הוא שוהה או לחילופין לקיים ועדה על סמך מסמכים רפואיים בלבד בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il
אני גמלאי מקבל פנסיה כ-5800 שקל ברוטו וגם עובד ומקבל בממוצע לחודש כ-5500 שקל ברוטו, מעוניין לעבוד במקום נוסף ולקבל 400 שקל ברוטו. אני אעשה תיאום מס, כמה מס הכנסה אני אשלם?
יש לי דירה אחת ורכשתי דירה נוספת תוך התחייבות למכור את דירתי הראשונה . מיסוי מקרקעין הקפיאו את השומה. אני לא מצליח להוציא אישור מס רכישה לטאבו לצורך רישום הדירה החדשה על שמי. האם אני חייב לשלם קודם את מס הרכישה של הדירה השנייה בשביל לקבל אישור לטאבו ??
אכן לא ניתן להוציא אישור למס רכישה כל עוד קיים חוב פתוח במערכת לפיכך אם דחוף לך לקבל את האישור ניתן לשלם את מס הרכישה וככל שתעמוד בלוחות הזמנים למכירת הדירה הקודמת תקבל בחזרה את המס ששולם על ידך בתוספת ריבית שנתית בשיעור של 4% + הפרשי הצמדה בברכה, חיה אביסרור שמעוני, עו"ד מנהלת פורום דיני מיסים קמפוס יובלים, פארק המדע נס ציונה טלפון: 03-5076666 ; מייל: haya@hastax.co.il