שלום רב,

ללא כל קשר למצבך הרפואי-קשישים זכאים להטבות מס על הכנסות מריבית. אתייחס לעיקרי הדברים לפי פקודת מס הכנסה:

סעיף 125ד(ג) לפקודת מס הכנסה קובע פטור ממס על הכנסות מריבית עבור אזרחים ותיקים (קשישים) כדלקמן:

"יחיד שבשנת המס הגיע הוא או בן זוגו לגיל פרישה, יהיה פטור ממס על הכנסה מריבית עד לסכום כולל שלא יעלה על 13,440 שקלים חדשים בשנת המס."

מי נחשב אזרח ותיק/קשיש לעניין זה?

- גבר שהגיע לגיל 67 

- אישה שהגיעה לגיל 62 (נכון לשנת 2024)

חשוב לציין מספר נקודות:

1. הפטור ניתן על הכנסות מריבית מפיקדונות ותוכניות חיסכון בלבד

2. הפטור הוא אישי - כל אחד מבני הזוג זכאי לפטור בנפרד

3. קיימות הטבות מס נוספות לקשישים מעל גיל 75

מומלץ להתייעץ עם רואה חשבון או יועץ מס לגבי הזכאות הספציפית שלך ולגבי התנאים המדויקים, כיוון שישנם תנאים נוספים שעשויים להשפיע על הזכאות כמו למשל נתוני הנכות שנקבעה לך.