פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
החזר מס מעל הכנסות מריבית פקדון לבן 63
הכנסות מריבית
הוא לא זכאי להקלה של בני 67 ומעלה.
לא ברור לי כיצד הוא מקבל קצבת זקנה בגילו.
בכל מקרה המס על ההכנסה מהריבית אומנם מוגבל ל-25% אך אינו סופי, ובהעדר הכנסות יתכן והוא יכול להגיש בקשה להחזר מס ולקבל את המס (או חלקו) חזרה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על רווחי הון
השקעה ורווח בחו"ל
השאלה מה חוקי המס במדינה בה אתה משקיע,
ומה האמנה של ישראל עם אותה מדינה (ככל שיש אמנה) קובעת במקרים כאלה.
בכל מקרה, בישראל את חייב במס כאילו ההכנסה מישראל, אבל לא ידרשו ממך לשלם מס כפול ויכירו במיסים ששילמת בחו"ל כדי למנוע כפל מס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תואר
זיכוי לאקדמאי
תתני אותו למעסיק, והוא יחתים אותך על מה שצריך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מועד ב
תיקון החזר מס
כעיקרון אפשר לבקש לתקן החזרי מס שהוגשו, וטרם חלה עליהם התיישנות (6 שנים).
כל בקשת תיקון צריכה להיות מנומקת ועם המסמכים הדרושים.
אז יש מועד ב', ולפעמים גם מועד ג' ו-ד'.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
גילום מלא בתשלום מיסי מקרקעין
ראשית תודה על תשובתך הקודמת
בעסקת נטו הרוכש נוטל על עצמו את תשלום השבח בהסכמה של הצדדים והמוכר יודע מראש על התמורה נטו שתיותר בידיו
אבקש לשאול-
באם הרוכש נוטל על עצמו את מס השבח והשבח מגולם ביחד עים הסכום שנותר בידי המוכר
האם ישנו מס כל שהוא מול רשות המיסים על התמורה נטו שנותרה בידי המוכר
בתודה מראש
מס על תמורה נטו
אין מס על התמורה נטו. המס כולו הוא על התמורה ברוטו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירה משותפת ל 2 אחים נשואים
2 אחים שקיבלו דירה בירושה 50% לכל אחד. שניהם נשואים ומשכירים את הדירה 7000 שח לחודש . שניהם נשואים ובעלי משפחות . הם קיבלו מהשוכר בצ'קים 3500 שח לחודש לכל אחד בנפרד. האם הם מחויבים במס כלשהו ? תודה מראש.
פטור משכר דירה
כל תא משפחתי (זוג+ילדים צתחת ל-18) זכאים לפטור אחד.
לכן לכל אח מגיע פטור (בהנחה שאין נכסים מושכרים אחרים).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירת תמורה
מה דין דירה המתקבלת בהליך פינוי-בינוי ?
יחיד שהיה בעל דירה והבנין שלו עובר הליך של פינוי-בינוי, כאשר יקבל את דירתו "החדשה" יתייחסו אליה (בד"כ) כמו שהיו מתייחסים לדירה שנהרסה.
ואולם, כיוון שכפיש ציינת מדובר בשאלה כללית, ולכן התשובה גם היא כללית.
תלוי בכל כך הרבה משתנים, כגון: האם הדירה בתמורה לחנות/מחסן ? האם זו דירה יחידה ? מה יהיה מצב בעלי הדירה לאחר שתבנה....
וכן, ראוי במקרה שכזה לפנות לעו"ד מיסים.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אין מדווחים על רווחים משכירות
אני שכיר ואין לי תיק במס הכנסה .
איך משלמים מס על הכנסות משכ"ד למגורים ?
בעקרון, ישנם 3 מסלולי דיווח על הכנסות משכ"ד למגורים: מסלול פטור - לפי מה שתיארת, אינך זכאי לו, ויש את המסלול של תשלום מס בשיעור של 10% מסה"כ שכ"ד (הברוטו) השנתי, וישנו גם המסלול החייב. כמו כן, יתכן שניתן לעשות חישוב של שילוב המסלולים.
אז אתה יכול לפנות לעו"ד מיסים לקבלת יעוץ או לשלם.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מענק עבודה לבעל זכות ציבורית במונית
ברשותי 2 זכות ציבורית מ 2017 כשההכנסה השנתית הינה 31000 שח.( 31 אלף).
האם במעמד זה של הכנסה שלא מעבודה אני זכאית למענק עבודה שלילי?
הכוונה להחזר כספים...
ואם כן ובמידה ולא ידעתי האם ניתן לבקש גם לשנים קודמות?
ואיך מתבצע התהליך?
בברכה
מענק עבודה לשנים קודמות
ראי את ההסבר:
https://www.gov.il/he/departments/guides/work-grant-for-employees-and-self-employed-2019?chapterIndex=1
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מה הכנסה שלילי
האם לבעל זכות ציבורית במונית המכניסה 31 אלף שח בשנה יש זכאות להחזר תשלום כמו מס הכנסה שלילי ואם כן כמה ואיפה מגישים בקשה?
בברכה
מענק עבודה לבעל זכות ציבורית
על פניו, אין בכך למנוע את הזכאות למענק.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירה שלישית מס רכישה
מכירת 2 דירות כדי לרכוש דירה גדולה יותר
שלום רב,
המועד בו הינך נמדד מבחינת עמידה בלוחות הזמנים למכירת הדירות הן מיום החתימה על הסכם מכר הדירות ולא מיום העברת הרישום בטאבו ולכן גם אם הדירה עדיין רשומה בטאבו על שמך, אך הסכם המכר נחתם- אזי עמדת בלו"ז הדרושים על פי חוק.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה דחופה
בסעיפים הנ"ל שבפקודת מס הכנסה, בין היתר, רשום כך ציטוט:
"השתכרות או ריווח מכל עסק או משלח-יד שעסקו בו תקופת זמן כלשהי, או מעסקה או מעסק אקראי בעלי אופי מסחרי;"
השאלה:
נכה שבבעלותו דירה בודדת אחת והוא אינו מתגורר בה, ככל שישכיר אותה, האם השכירות שיקבל ממנה, מהווה הכנסה הקבועה בסעיפים 2 (1) , ו 2 (2) לפקודת מס הכנסה ?
תודה רבה
הכנסות מיגיעה אישית
ההכנסות עליהן שאלת הן הכנסות מיגיעה אישית/אקטיבית לפי סעיפים 2(1) לעסק, עצמאי ופרילנסר או 2(2) לשכיר ומקבל קצבה/גמלה. הכנסות מהשכרת דירות היא פאסיבית בד"כ ואינה נכנסת להגדרת סעיפים אלה. לכן, אין זו הכנסה רלוונטית למה שהקרן ביקשה לדווח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה – מועד תשלום
האם ניתן לשלם מס רכישה בכמה תשלומים ?
ואם לא , אז כמה זמן ניתן לדחות מרכישת הדירה ?
תשלום מס רכישה
שלום רב,
ככלל, בדיווח המקוון לא ניתן להסדיר תשלומי מיסים בתשלומים לצורך האמור יש לפנות למחלקת גביה במיסוי מקרקעין ובהתאם לתנאים וערובות שידרשו ניתן במקרים מסויימים להסדיר תשלומי מס בפריסת תשלומי מיסים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פינוי בינוי- פטור מס שבח ורכישה
תמורה בפינוי בינוי
שלום רב,
במקרים מסויימים יוכל דייר בבניין בו מתבצע פינוי בינוי, או אפילו פרוייקט תמ"א 38 הריסה ובנייה, לקבל דירה במתחם אחר בו בונה אותו יזם.
מציעה להיוועץ עם איש מקצוע לגבי התנאים המזכים באפשרות כאמור.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מסים על דירה שחצייה בצוואה וחצייה במכר
דירה שנייה שהתקבלה חצייה בצוואה מלפני מס' שנים וחצייה במכר ,השייכת כרגע לאותו אדם. האם בזמן מכירה תהיה חייבת במס שבח ? אם כן כמה אחוז ?
מכירת דירה שחציה התקבל בירושה וחציה במכר מלא
שלום רב,
כדי לענות על שאלתך יש לבחון עובדות נוספות . אין זה אחראי ואין זה נכון לקבל ייעוץ בנושא מיסוי מקרקעין בהתכתבות מבלי לבדוק את כל העובדות הרלוונטיות למקרה שלך- זה מתכון בדוק לתאונת מס.
לפיכך, מציעה בחום לפנות לאיש מקצוע שמתמחה במיסוי מקרקעין לצורך קבלת ייעוץ בעניינך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בקשה 2 להחזר מס שנתי
תיקון בקשה להחזר מס
לא צריך להגיש שוב את הבקשה.
תגיש לפקיד השומה בקשה להוסיף את התרומות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר
החזר מס
ראי תשובתי הקודמת לאלה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיק ניכויים
מספר תיק ניכויים
לעניין תשלומי ביטוח לאומי מדובר בתיק הניכויים של המעסיק בביטוח לאומי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הטבות מס לבניין להשכרה למגורים – לפי חוק עידוד השק
פחת מואץ בדירות להשכרה בחוק עידוד
שלום רב,
אכן פחת מואץ כשמו כן הוא, דרישה של הפחת על פני פחות שנות מס. מבחינת התוצאה, למעשה ניתן יהיה לגרום למצב של הפסד מהפחת שיקוזז אל מול אותן ההכנסות מהשכרת הבניין בשנים הבאות, כל נושא הפחת המואץ הוא הפרש עיתוי מבחינת עיתוי דרישת ההוצאה ואין לו כל משמעות בסוף היום מבחינה תוצאתית כי הן בפחת רגיל והן בפחת מואץ לא ניתן לדרוש יותר מ-100% מעלות הנכס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מס שבח בעסקת נטו
בגיבוש נתונים לעסקת מכר רגילה התקבלה תוצאה נמוכה בהרבה עבור תשלום מס שבח שיוטל על המוכר- אל מול עסקת נטו וזאת במידה והרוכש יקבל על עצמו את תשלום השבח
מדוע כך
בתודה מראש
עסקת נטו
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דיווח להכנסות משכירות
תשלום מס על השכרת דירות מגורים במסלול 10%
אם אין לך תיק פעיל במס הכנסה (שמשמעותו הגשת דו"ח מלא למס הכנסה על כל הכנסותיך מידי שנה) אתה יכול לשלם 10% מס במסלול דיווח מקוצר.
אתה צריך לפנות לפקיד השומה באזור מגוריך ולהגיש באופן חד פעמי בקשה לדיווח כזה. הם פותחים לך אפשרות במחשב מס הכנסה להגיש דיווח עצמי פעם בשנה.
לאחר מכן אתה מדווח פעם בשנה (בינואר) בעצמך על ההכנסה ומשלם באמצעות כרטיס אשראי את המס הסופי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס
החזר מס
אין אפשרות להגיש בקשה מקוונת. בכל מקרה צריך למלא טופס בקשה.
עד סוף החודש יש סידור מיוחד שמאפשר לשלוח את הבקשה דרך האינטרנט למי שלא יכול להגיע פיזית.
לטופס ולהסברים:
https://www.gov.il/he/service/itc135
לאפשרות שליחה דרך הרשת (רק עד סוף החודש):
https://www.gov.il/apps/taxes/taxes/#/shelot-vetshuvot/he?pniyaPopUp=true&pniya=true
ועוד הסבר על כל התהליך:
https://www.kolzchut.org.il/he/%D7%94%D7%97%D7%96%D7%A8_%D7%9E%D7%A1_%D7%94%D7%9B%D7%A0%D7%A1%D7%94
בהצלחה!
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
המשך לעו"ד גבע
תודה רבה על ההכוונה עו"ד גבע , מבקשת לעדכן : אתמול קיבלתי את ש'ק הפיצויים מהמעסיק לאחר שקיבל ממני את תיאום המס שביקש מפקיד שומה שקבע שעד 88,000 שח לנכות רק 11% מס ומעיון בתלוש שצירף אני רואה שנוכו רק מס בריאות וביטוח לאומי בסך כ 4500 שח .
המעסיק לא ניכה את ה 11% כפי שהורה פקיד שומה . האם זה תקין ? אני חוששת שמס הכנסה לא ידרוש את הכסף ממני בעתיד , או אולי יכול להיות שהמעסיק פעל נכון ? לגשת למס הכנסה או שמבחינתי אני עשיתי את המוטל עלי והגשתי תיאום מס וזאת בעיה שלו ? תודה רבה על תשומת הלב והייעוץ !
בהמשך
בבקשה.
ראי תשובתי על שאלתך הקודמת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה 8 אחוז
מס רכישה בשיעור של 8%
שלום רב,
בימים אלו רצות שמועות על כוונה לשנות את הטלת מס רכישה על דירות להשקעה, נכון לעכשיו לא ברור מה המגמה עלייה או הורדה, ולכן המצב הידוע היום הוא 8% בגין דירות השקעה ולאחר מכן 10% . האם להמתין או לרכוש כעת- שאלת מיליון דולר- זה הימור כמו כל הימור אחר ובפורום זה אנו לא עוסקים בהימורים אלא מעדכנים במצב הידוע ליום השאלה.
בהצלחה!
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רכב
מס הכנסה שלילי לבעל רכב
אין השפעה. הנכס היחידי שמופי בהוראות זה נכס מקרקעין שמעבר לדירת מגורים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
