פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
חשבונית ב שם אשתי
הכרה בהוצאות
עוסק רשאי לנכות כל הוצאה שקשורה לעסק שלו.
אם החשבונית היא על שם האישה אבל ההוצאה עסקית, תוכל לדרוש אותה.
יתכן וידרשו הסברים בעתיד, אז כדאי לשנות את השם בחשבונית.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
2 עוסקים פטורים לזוג נשוי
שני עוסקים פטורים במשפחה
תיק עוסק במע"מ (פטור או מורשה) הוא אישי, ולכן כל אחד מכם צריך לפתוח תיק כזה.
במס הכנסה הדו"ח השנתי מוגש על ידי זוג נשוי במשותף, אבל כל אחד רושם בדו"ח את הנתונים שלו, וחישוב המס מתבצע לכל אחד בנפרד.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משיכת כספי פיצויים
החלטתי להתפטר ממקום עבודתי, אני מבין שאני זכאי למשוך באופן חלקי את כספי הפיצויים שיש לי בקרן הפנסיה/ביטוח מנהלים, ולקבל פטור ממס עד לתקרה של כ 12,600 ש"ח עבור כל שנת עבודה,
אך סוכן הביטוח הזהיר אותי שבמידה ואני אמשוך סכום מסויים, אפילו סכום זניח לעומת מה שהצטבר בפועל, מס הכנסה "יעניש" אותי על כך ואשלם יותר מס הכנסה בגיל פרישה,
לא כלכך הצלחתי להבין מדוע ואיך זה עובד,
האם מישהו בבקשה יכול להסביר מה יקרה בגיל פרישה במידה ואמשוך סכום חלקי (שאינו עולה על 12,600 ש"ח כפול שנות העבודה)?
תודה,
מיסוי כספי פרישה
נושא מיסוי כספי פרישה הוא תחום מאוד ייחודי ויש בעלי מקצוע ספציפיים שיודעים אותו לעומק.
אם אתה רוצה לבדוק את מה שסוכן הביטוח אמר, מומלץ שתתייעץ עם איש מקצוע בתחום.
אם תצטרך המלצה לאיש מקצוע כזה, פנה אלי בפרטי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דרישה תשלום נוסף בחשבון ארנונה לשנת 2021 – רטרואקט
אבא שלי אדם מבוגר בן 82 ונכה.
בשנת 2021 קיבל ממחלקת הארנונה של עיריית לוד שוברי תשלום עבור שנת 2021. אבי שילם את כול השוברים במלואם ובמועד. בתאריך 7.2.22 במהלך בירור התשלומים לארנונה עבור שנת 2022 במחלקת הארנונה של עיריית לוד, נמסר לאבי על ידי הפקידה במקום, כי יש לי חוב ארנונה של 4,000 ש"ח עבור שנת 2021 ללא הסבר כיצד נוצר החוב. לי נראה הדבר מוזר כיוון שבשנת 2021 אבי שילם במועד את כול שוברי התשלום שהעירייה שלחה לו.
האם יש אפשרות שהעירייה תטען, שהם טעו בחישוב ההנחה לאבי בארנונה שהוא במעמד לא עובד, ללא הכנסה, מקבל קיצבת זיקנה ויש לו נכות ולכן הם מבקשים את הסכום של 4,000 ש"ח ?
האם העירייה יכולה לדרוש תשלום זה רטרואקטיבית ?
האם על אבי לשלם דרישת תשלום זו ?
אודה לתשובתכם בהקדם.
פורום זה אינו עוסק במיסוי מוניציפאלי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
יש הגבלת זמן להחזר מס
היות ואני מקבל ע"ז ריבית גבוהה אני מעדיף שישאר שם כמה שיותר.
אני שואל אם יש לזה מגבלת זמן ואני עלול להפסיד את ההחזר כולו? או שתמיד יש באפשרותי לקבל גם אחרי 15 שנה?
תודה רבה
אי משיכת החזר
לכאורה, כל עוד שלא יהיה להם לאן להשיב את ההחזר, הוא ישאר בקופה שלהם ויצבור ריבית והצמדה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הוני מס פירותי
האם אפשר לבקש החזר מס עבור טעות במשיכת כסף ממניות מתחנה אופציה במניות שבוע לפני
משכתי את אופציה של מניות בעבודה שבוע לפני בטעות .בגלל זה ירד מס הכנסה הרבה יותר
תודה רבה
טעות בעיתוי המשיכה
הפתרון לבעיה שנוצרה היא רק בידי הגורם שדרכו מומשו המניות.
אם הוא יכול לבטל את הפעולה ולבצע אותה מחדש, אז הבעיה תיפתר.
מס הכנסה אינו יכול לעזור כיוון שאם יש חריגה במועדים אין להם סמכות ללכת לקראתך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזקת חשבונית ששולמה כבת ערובה לתשלום נוסף
בעבודות שיפוץ, שולם חשבון אחרון לקבלן
כולל מע"מ.
הקבלן לא מוכן להעביר את החשבונית מס למשלם
עד אשר ישולם עוד תשלום שבעניינו יש מחלוקת.
איך ניתן לדרוש מהקבלן את החשבונית מס?
האם זאת חשבונית ששייכת עכשיו למשלם?
איך אפשר לדרוש את קבלת החשבונית?
תודה לתשובתכם
אי המצאת חשבונית
עוסק חייב לתת ללקוח חשבונית מס אם הוא דורש אותה ממנו.
מומלץ לפנות לתחנת מע"מ ולהעביר להם את המידע.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דיווח על תשלום מס שבח בדו"ח השנתי של מס הכנסה
השנה מכרתי דירה ושילמתי עליה מס שבח. היכן עלי לציין זאת בדו"ח השנתי אם בכלל? ואם כן, האם יש אישורים שאני צריכה להמציא? תודה מראש.
דיווח על עסקת מס שבח בדו"ח השנתי למס הכנסה
עסקה במקרקעין היא אירוע רווח הון.
צריך לדווח על העסקה בדו"ח השנתי למס הכנסה בהתאם לנתונים הנמצאים בשומת מס השבח שקיבלת, ובה מופיע חישוב מס השבח והחיוב ששולם. הנתונים ישולבו בשומת מס הכנסה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירה לבת זוג
האם צריך לדווח לרשות מיסים? או שזה לא ארוע מס
האם ניתן להעביר בטאבו בלי אישורי מס?
העברה ללא תמורה בין בני זוג
העברה ללא תמורה בין בני זוג, כמוה כמתן מתנה.
העברת נכס במתנה היא אירוע מס.
האישה תצטרך לשלם 1/3 מס רכישה על החלק שאתה מעביר לה,
את מס השבח אפשר לדחות והאישה תשלם אותו במלואו אם וכאשר תמכור את הדירה.
שים לב שבתי המשפט קבעו כי העברה כזו אינה זהה להעברה אגב גירושין שהיא אינה אירוע מס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דיווח על הכנסות נמוכות משכר דירה
אני משכירה דירה בסכום שנמוך מתקרת הפטור ולכן לא צריכה לשלם מיסים על ההכנסות האלו.
האם בבקשת תיאום מס (לצורך החזר מס על תרומות, יש לי רק מעסיק אחד) צריך לדווח גם על ההכנסות משכר דירה?
ומה לגבי בקשת החזר מס (שוב, רק בשביל החזר על תרומות)?
האם יש הבדל בין תיאום מס להחזר מס לעניין דיווח על ההכנסות משכר דירה?
תודה רבה!
דיווח על הכנסות פטורות מהשכרה
בתאום מס אין צורך לדווח על הכנסות מהשכרה כי הן לא רלוונטיות.
החזר מס הוא דו"ח שנתי לכל דבר ועניין וצריך לרשום בו את כל ההכנסות, כולל הפטורות.
לכן בדו"ח החזר מס צריך לדווח במקום המתאים על הכנסות אלה. המשמעות אינפורמטיבית בלבד.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קטין. תיקון הקלדה
דיווח הכנסות של קטין
לפי צו מס הכנסה (סכום הכנסה המחייב קטין בהגשת דו"ח), תשמ"ג-1983
קטין חייב להגיש דו"ח על הכנסותיו אם הכנסתו השנתית עברה את הסך של 82,290 ש"ח, נכון לשנת 2021.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שותפות בחשבון בנק
אמי הכניסה אותי כשותפה בחשבון הבנק שלה מתוך מחשבה שהדבר יקל על התנהלות כלכלית אם חו"ח לא תוכל לנהל את ענייניה הכספיים.
אני לא עושה שום פעולה בחשבון
האם הדבר יכול להשפיע עלי מבחינת מס הכנסה?
שותפות בחשבון בנק
המשמעות היא שיש לך בעלות בחשבון ואת אחראית למחצית מכל מה שקורה בו.
אם יש הכנסות חייבות במס בחשבון, מחצית מזה שלך.
אם את מגישה דיווחים לרשות המיסים את צריכה כשרלוונטי לדווח על ההחזקה בחשבון והכנסות אם יש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוצאות מוכרות
ידוע לי כי במידה ומקימים עוסק פטור וכתובת העסק היא כתובת המגורים, ניתן להגיש החזר הוצאות בעבור מים, חשמל, אינטרנט וכדומה.
במידה ובעלי ואני כל אחד בנפרד מחזיקים עסק פטור שכתובתו היא כתובת המגורים, האם כל אחד מאיתנו מגיש בעבור הוצאות אלו או שרק אחד מאיתנו?
תודה רבה
שני עצמאים שעובדים מהבית
אכן, מי שעובד מהבית יכול לדרוש הוצאות משרד. נהוג ליחד חדר אחד מהדירה כמשרד ולדרוש עבורו באופן יחסי בהתאם לגודל הדירה (1/3 אם 3 חדרים, 1/4 אם 4 חדרים וכו').
בעקרון כל אחד מכם מצרף לדו"ח השנתי דוח רווח והפסד משלו.
לכן, אם שניכם עובדים מהבית ולכל אחד חדר עבודה משלו, שניכם יכולים לדרוש את ההוצאות.
אם אתם חולקים אותו חדר, אתם אמורים לדווח על חלקכם היחסי בלבד.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מסים על השכרת דירה
תשלום על דמי שכירות
שלום,
ברגע שעוברים את תקרת הפטור, יש 3 מסלולים שבהם אפשר לדווח ולשלם מס על ההשכרה.
כדי לתת לך תשובה מוסמכת ורצינית, צריך לבדוק את כל הפרמטרים שקשורים לאמא שלך ולדירה המושכרת. מומלץלהתייעץ, אפילו חד פעמית, עם איש מקצוע בנושא.
אני במקרה מתמחה בנושא זה, ואם תרצי סיוע, תוכלי לפנות בפרטי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משיכת כספי פיצוייים לאחר 7.5 שנות עבודה
אני עוזב עבודה בהיי-טק, זו העבודה הראשונה ה"רצינית" שלי, והייתי בה 7.5 שנים.
מעולם לא משכתי כספי פיצויים אבל אני רוצה לנצל את ההזדמנות הזו כדי למשוך אותם ולהעביר אותם לקופת גמל שלי (ושל אישתי, אם יהיו לי מעל 70,000 שקלים). הסבירו לי בעבודה שיש סכום מסויים שאני יכול למשוך ללא לשלם מיסים, אבל רציתי לקבל קצת יותר מידע כמו
1. כמה אפשר למשוך ללא מיסים (והאם יש לי דרך לבדוק סכומים מדוייקים)
2. אם אני מושך את כל הפיצויים, כמה המיסים?
3. האם יש אפשרות פריסת תשלומי מיסים? (משהו שקראתי בכל-זכות ולא הבנתי)
4. האם יש אפשרות להעביר את הכספים ישירות לקופת גמל וככה לדחות את המיסים? (משהו שקראתי ב"כל זכות" ולא הבנתי)
תודה רבה!
יעוד כספי פיצויים בעת עזיבת מקום עבודה
אני ממליץ לך בחום לפנות לאיש מקצוע בתחום מיסוי פרישה, שהוא נושא ייחודי שלא כל איש מיסים מכיר. אם אתה צריך הפניה לאחד כזה, פנה אלי בפרטי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חוב בגין זה שמילאתי החזרי מס
חוב עקב החזר מס
אי אפשר לפתור את זה אם את באמת חייבת את הכסף שנדרש ממך.
אם את רוצה לבדוק אותם, פני לאיש מקצוע שיבדוק את כל התיק שלך.
וכן, בקשה להחזר מס יכולה להוביל לחובות. לכן את לא מגישים לפני שבודקים אם מגיע החזר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מועד תשלום
עד מתי יש לשלם מס שבח
תשלום מס שבח
הדיווח תוך 30 יום. אם זו שומה עצמית, התשלום עם הדיווח.
שאל את עורך הדין שמטפל בעסקה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתי להוציא קבלה בגין העברה בנקאית
או אפשר להוציא רק כאשר רואים את הכסף בחשבון?
הרי אם אני מוציא לפי האסמכתא יש 2 בעיות:
1. התאריך של העברה בקבלה לא יהיה תואם לתאריך של כניסת הכסף לחשבון
2. אפשר לבטל העברה בנקאית
מועד הוצאת קבלה
אני מניח שאתה לא חברה ולכן אתה עובד על בסיס מזומן.
הכסף נדרש בדיווח רק בעת שקיבלת אותו לידך.
עד שהחשבון לא מזוכה אין צורך לרשום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה על השכרת משרד
הכנסות מהשכרה עסקית
הכנסה עסקית חייבת במס מהשקל הראשון.
גובה המס מעל גיל 60 הוא כמו המס על עבודה, פנסיה וכו'.
אתה צריך להגיש דו"ח למס הכנסה על כל ההכנסות שלך, ובדו"ח יערך לך חישוב המס הסופי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עוסק פטור – הוצאות מוכרות
ניכוי הוצאות חדר עבודה בדירת מגורים
נהוג להכיר בחדר אחד מתוך הבית.
אם בבית 3 חדרים אז 1/3, אם 4 אז 1/4 וכו'.
לוקחים את ההוצאות של הבית כגון: שכ"ד, ארנונה, חשמל, ביטוח וכו' ומכפילים במקדם הנ"ל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ניכוי שווי מס בדיעבד
האם מעסיק שגילה כי בשנים קודמות (למשל 2021 ואנו ב2022) לא ניכה לי שווי מס מהטבת התן ביס שלי יוכל לגבות בדיעבד בשנה הנוכחית את שווי המס שהוא לא חייב אותי בגלל טעות שלו?
גבית מס בדיעבד על ידי מעסיק
כן. הוא יכול.
המס שהוא מנכה ממך עובר למס הכנסה.
אם הוא לא ינכה ממך, הוא עובר עבירה פלילית.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ירושה מ אח
למוריש זו דירה יחידה
ליורש עוד דירות
הדירה נמכרת
האם פטורה ממס שבח?
האם אח שירש דירת מגורים זכאי לפטור שבח בגינה ?
הסעיף המעניק פטור ממס שבח בעת מכרית דירת מגורים שהגיעה למוכר כירושה,
מונה רשימה סגורה של יורשים שיוכלו ליהנות מהפטור האמור -
ירושה בין אחים אינה חלק מהרשימה הזו.
ולכן, האח היורש לא יהנה מהפטור האמור,
וכיוון שיש לו עוד דירות, לא יהנה במכירה מפטור "דירה יחידה",
כל עוד היא לא תהיה "דירה יחידה" בבעלותו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הטבת מס תושב(פריפריה)
האם אדם מעל גיל 60 זכאי להטבת הנחת מס תושב(פריפריה) לגבי מס רווח הון משום שהמס נגבה לפי מדרגות מס מיגיעה אישית(לאדם מעל גיל 60)?
בברכה ותודה רבה
יואב
הטבה לתושב ספר
הטבה לתושבי ספר חלה רק על הכנסות מיגיעה אישית (משכורת, פנסיה וכו') ולא על הכנסות פאסיביות (כמו מס רווח הון וכו').
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכנסות משכר דירה
שאלתי לפני שבועיים וכנראה לא הבנתם נכון את שאלתי, אז אני מנסה שוב.
אני רוצה לסכם עם השוכר של הדירה ששכר הדירה יהיה מתחת לתקרת הפטור, אבל למרות שבדר"כ מקובל שאם צריך שיפוצים בדירה המשכיר ישלם אותם, נסכם שהשוכר ישלם תיקונים או שיפוצים עד לגובה ההפרש בין סכום השכירות הריאלי לסכום השכירות בפועל.
כלומר - יהיה רשום במפורש בחוזה שדמי השכירות החודשיים הוא 5100 לחודש, אבל אם יהיה צריך תיקונים בדירה השוכר ישלם עד 200 שח לחודש בממוצע והמשכיר את השאר.
בסופו של דבר יש סיכוי גדול שהשוכר ישלם בעצם 5300 לחודש בממוצע, אבל חלק כדמי שכירות וחלק על תיקונים בדירה.
האם יש עם זה בעיה חוקית?
שוב תודה,
נועה
תקרת הפטור להשכרה למגורים
אין בעיה חוקית לחתום על הסכם כזה.
יחד עם זאת, ברגע שהתוספת תופעל ותקבלי עוד סכום, ההכנסות יעלו על הפטור.
אם התיקונים ישולמו על ידי השוכר עצמו מכיסו, זה כבר סיפור אחר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דיווח במע"מ על עסקת תיווך חד פעמית
ביצעתי עסקת תיווך חד פעמית של נדל"ן ואני אמור לקבל בגינה סך של 75,000 ש"ח, כל הכנסותי האחרות באותה שנה ובכלל הן מעבודתי כשכיר.
האם אני אמור לדווח על כך למע"מ ואיך והאם אהיה חייב במע"מ בגין התקבול.
והאם אני אמור לדווח על התקבול למס הכנסה.
תודה
דיווח במע"מ על עסקת תיווך חד פעמית
שלום
לא קיבלתי תשובה על השאלה
אפשר בבקשה לקבל התייחסות
תודה
עילי רז
