פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
פטור מס רכישה בדירת מגורים במשפרי דיור
א. האם אני מקבל פטור ממס רכישה?
ב. האם זה נכון שבגלל שהדירה שאני רוכש היא מקבלן בבנייה, אז התקופת המתנה אינה 18 חודש אלא שנה מקבלת המפתחות של הדירה החדשה?
ג. ומה קורה אם לא הצלחתי למכור את דירותיי, אני משלם את המס עם רבית או שסכום החיוב נותר בעינו?
ד. במקרה שלא הצלחתי למכור את דירותיי הישנות, האם אוכל למכור את הדירה החדשה, ועדיין להשאר עם הפטור ממס רכישה מאחר ולא הצלחתי לשפר דיור
בתודה מראש
האם אפשר להקטין מס שבח ומס הרכישה ?
חיים שלום רב,
המקרה שאתה מתאר מורכב יותר מאפשרות למתן מענה מקצועי באמצעות אתר זה.
בעקרון, ישנן כאן חבויות הן של מס שבח והן של מס רכישה.
אם אתה רוצה למכור את 2 הדירות, יתכן ותוכל לתכנן המס ותוכל לחסוך במס שבח.
לגבי מס רכישה - כל עוד יש 2 דירות תשלם מס רכישה בשיעור של 8% מהשקל הראשון.
אם תמכור דירה, תיוותר עם דירה אחת, תרכוש אחרת במקומה,
אז תוכל לבקש ליהנות ממדרגות מס רכישה מוטבות,
ואולם, אם לא תמכור הדירה, תחוייב במס רכישה גבוה בתוספת ריבית וה"ה.
בקיצור, כפי שאתה רואה מדובר במקרה מורכב,
וממליץ לך, לפני(!) ביצוע פעולה להיוועץ עם איש מיסים העוסק המיסוי מקרקעין.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תושב חוץ הכנסה שלא מיגיעה אישית
אני תושבת חוץ על פי כל הפרטמטרים של רשויות המס, מלווה מדי פעם כספים לחברים תמורת ריבית נמוכה ומנסה להבין האם אצטרך לשלם מס על הריבית.
בהנחה שעל הכנסה כ 4000 שח בשנה מריבית אמורה לשלם מס של 31% (על פי מדרגות המס להכנסה שאינה מיגיעה אישית), כלומר 1240 ש"ח, האם זכאית גם כתושבת חוץ שלא עובדת בישראל לחצי נקודת זיכוי במס (1308 ש"ח בשנה) ולכן בעצם לא מחוייבת במס?
איך אמורה לדווח לרשות המס בין אם מחוייבת במס ובין אם לא?
הכנסות מריבית בישראל לתושבת חוץ
כל מי שיש לו הכנסה בישראל, חייב לשלם עליה מס בישראל בהתאם לעקרון המיסוי הפרסונאלי.
בעקרון, תושב חוץ שיש לו הכנסות פאסיביות בישראל אינו זכאי לנקודות זיכוי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פרילנסר משלם מס
הציע לי עבודה כפרילנסר בשכר של 16000 ש"ח לחודש.
איך אני יודעת , כמה מס עלי לשלם , כמה ביטוח לאומי , פנסיה וכו'...
האם יש מדריך ידידותי באינטרנט לפרילנסרים בענין התשלומים?
תודה
כיצד יודעים כמה מס ישלם עצמאי ?
את יכולה לנסות לדלות מידע מדר' גוגל,
מצד שני, אם הכיוון הוא אכן עבודה כפרילנסרית, הרי מדובר בעבודה כ"עצמאית",
ואני מבין שאינך מצויה בכל רזי היבטי המיסוי,
וממילא תצטרכי איש מיסים שיגיש דוחות מע"מ, ביטוח לאומי, מס הכנסה,
אז מציע לך ליזום פגישה עם אחד שכזה.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוצאותת
מיסוי הוצאות משפט
כעקרון הוצאות משפט אינן חייבות במס, גם מקום בו הפיצוי שנפסק חייב במס בעצמו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מכירת חנות
לא היה בעיסקה מעמ לא הזדכתי ה היה באופן פרטי
היום במידה ואני מוכר לאדם פרטי מה קורה עם המע"מ
האם במכר חנות יש חיוב במע"מ ?
לא בטוח שניתן לתת תשובה מדויקת,
ישנן כמה שאלות יש לבררן (אלו כמה דוגמאות):
האם המוריש הזדכה על המע"מ כאשר רכש החנות ?
האם אתה השכרת החנות ?
האם דיווחת על השכירות למע"מ ?
לכן, הכי טוב לפנות לאיש מיסים שיבחן את מכלול הסוגיות הכרוכות.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רכב מהעבודה בעת חופשת מחלה
אני נכנס לניתוח ב 1.3 שאחריו לא אוכל לנהוג 6-8 שבועות (אף אחד לא נוהג ברכב בבית מלבדי)
במידה ואשיב את הרכב לרשות החברה בעת היעדרותי בשל הניתוח (החל מ 1.3) האם עדיין אחוייב בשווי שימוש?
האם ניתן להקטין את חבות "שווי הרכב" ?
ראשית, מאחל לך הצלחה בניתוח, החלמה מהירה ומלאה.
בעקרון, ישנה אפשרות שאם תחזיר הרכב למעסיק,
ניתן לבקש שלא תחויב ב"שווי רכב".
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכנסה ממשלח יד או מעסק
האם הכנסה משכר דירה מהווה נכנסה מעסק או ממשלח יד הנקובים בתקנון הקרן?
תודה
דיווח על הכנסות מהשכרה
עסק ומשלח יד אלו הן הכנסות אקטיביות.
הכנסות מהשכרה הינן הכנסות פאסיביות תחת קטגוריה אחרת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר תרומות
הגשתי בקשה להחזר מס על תרומות לשנת 2018
קיבלתי מכתב ובו מבקשים את תדפיס דפי הבנק לכל השנה.
האם אני חייבת להעביר להם את המידע? יש לציין שהבאתי תדפיס של ההעברות של התרומות (שנעשו דרך העברה בנקאית)
תודה
החזר מס בגין תרומות
כעקרון פקיד השומה יכול לדרוש כל דבר לצורך אימות וביסוס דוח החזר מס שנמסר לו. נראה שבמקרה שלך יש איזו בעיה באישורים שהצגת או בגורם שנתן אותם ולכן כנראה הם מעמיקים בבדיקה.
אם אין סיבה לא לשתף פעולה, אני מציע להעביר את החומר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס הכנסה לנכה
חידוש אוטומטי לפטור לנכה
יש היום הליך אוטומטי וחלק גדול מהאנשים מקבלים חידוש ללא הגשת בקשה.
זה תלוי בקריטריונים שונים שאנחנו לא ממש חשופים אליהם.
אם לא תקבל אישור כזה עד סוף החודש, תאלץ לפנות בעניין זה לפקיד השומה (אפשר גם במייל וכו').
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משיכה מקרן פנסיה או ביטוח מנהלים
השאלה, כמה אפשר למשוך בשנה אחת האם ניתן לעשות זאת בבת אחת ולא ככצבה חודשית..
האם ניתן למשוך 68 אלף שח במשיכה אחת בשנה (תקרה) במצב שאין לי הכנסות כלל?
אשמח לעזרה, תודה!! אחלה סופ"ש
משיכה פטורה
אכן, העדר הכנסות, הכנסות נמוכות מאוד ועוד נסיבות אישיות, יכולות להוביל לפטור מלא או חלקי מתשלום המס על המשיכה. פנה לפקיד השומה באזור מגוריך עם המסמכים על הקופות שאתה מעוניין לשחרר, והם יבדקו וינחו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מס מהשכרת בית לגן ילדים
ירשנו בית פרטי (חמישה יורשים) ומעוניינים להשכיר אותו כגן ילדים.
שכר הדירה הצפוי הוא כ 10,000-12,000 ₪ ומתחלק בין כולנו.
שאלותי הן:
1. האם בעקבות קבלת ההכנסה הזו כל אחד מאיתנו (היורשים) יהיה מחוייב בהגשת דוח שנתי למס הכנסה עבור החלק היחסי שלו? במידה וכן, מה שיעור המס שצפוי בגין ההכנסה הנ״ל?
2. האם אפשר שאחד היורשים ידווח עבור ההכנסה כולה? (ובכך יחסוך מהאחרים את הצורך בהגשת דוח שנתי).
3. אם השוכרת מנכה 35 אחוז מס במקור האם אנחנו עדיין מחויבים בהגשת דוח שנתי?
4. האם אנחנו אמורים לבקש ממס הכנסה פטור מניכוי מס במקור? במה זה תורם וכיצד מבצעים את ההליך?
4. כנראה שבעוד כ 3-4 שנים נהיה מעוניינים למכור את הנכס, האם בקשה לקבלת אישור חורג לצורך שימוש כגן ילדים תהיה לה השלכה כלשהי בעת המכירה בעתיד?
תודה מראש!
השכרת נכס ירושה לגן יילדים
שלום,
כללת בפניה שאלות רבות וכבדות משקל. אענה בקיצור ואמליץ בכם בחום לפנות ליעוץ מקצועי פרטני כדי לתכנן את כל ההתנהלות שלכם. במידת הצורך, פנה אלי ואמליץ לך על יועץ מיסוי מתאים. לשאלותיך:
1. כל אחד מכם (שאין לו תיק) צריך לפתוח תיק ולדווח על כלל הכנסותיו. החריג הוא מי שהכנסותיו מאוד נמוכות.
2. ההכנסות חייבות במס בהתאם למס השולי של כל אחד מכם, הנובע ממכלול הכנסותיו האחרות. שעור המס ההתחלתי כיום למי שגילו נמוך מ-60 הוא 31%.
3. כדי שיורש אחד ידווח עבור כולם יש לבחון אפשרות לאגד אתכם כחברה משפחתית או בצורה אחרת.
4. בזה שמנוכה מכם מס במקור כחוק, אין לשנות את הנ"ל. כל אחד מכם יכול להביא אישור על מס מופחת או פטור בהתאם למצבו האישי.
5. בעת מכירה עתידית, תילקח בחשבון התקופה שבה הנכס הושכר. לגבי מכירת נכס ירושה יש כללים שנוגעים גם למצבו של הנפטר בקשר לנכס זה.
לסיכום- פנו בהקדם ליעוץ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
טופס 101
עשו ניכוי מס מירבי במקור ושלמו לי.
כעת הם דורשים שאמלא טופס 101 לשנה זו. האם אני צריכה / חייבת למלא הטופס ?
תודה
האם חובה למלא טופס 101 ? איך ולמה מנכים מס ?
עובד מחוייב למלא טופס 101.
אם את מעניקה הרצאה-שתיים בשנה, לא נראה שאת עובדת שם,
מצד שני, המשלם חייב לנכות מס במקור בשיעורי המס המכסימליים,
אלא אם מביאה לו אישור ניכוי מס במקור שנקבע בו שיעור אחר.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קבץ במבנה אחיד
שאלה בעניין חוקי חברות - אנחנו חברה שמעוניינת לעבוד בתנועות יומן בלבד. כלומר להעביר את כל המסמכים דרך ממשק לבסיס נתונים אחד שבו יהיו רק תנועות יומן - גם במכירה וגם ברכש.
יהיה ניתן לדווח מע"מ, אבל אנחנו לא יודעים האם קובץ במבנה אחיד, שאולי יתבקש במהלך ביקורת, יהיה חוקי, ללא מסמכים וללא תנועות מלאי.
אשמח לתשובה.
תודה
מהן דרכי הדיווח של חברה ?
אסנת שלום רב,
חברה חייבת שרו"ח יחתום לה על הדוחות הכספיים השנתיים,
אני מעריך שיש לכם רו"ח שכזה, מציע לך לברר הענין עמו.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
גם על פיקדון קצר משלמים מס?
תשלום מס על הכנסה נמוכות מריבית
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הפסדים מועברים מול הכנסה כשכיר
עצמאי שסגר עסק מפסיד והפך לשכיר,
האם ניתן לקזז הפסדים מועברים מעסק כעצמאי אל מול מס כשכיר?
תודה
קיזוז הפסדים לשכיר שהיה בעבר עצמאי
כן. למרבה הפליאה המחוקק נתן התייחסות לעניין ומאפשר לעצמאי שצבר הפסד, סגר את העסק שלו, והפך להיות שכיר בלבד, לקזז את ההפסד כנגד הכנסתו כשכיר.
זאת הוא יוכל לעשות על ידי כך שימשיך להגיש דו"חות שנתיים (כמו בתקופה שהיה עצמאי) עד שכל ההפסד יקוזז, ודרך השומה שיקבל יוכל להנות מהחזר מס מתוך המיסים ששים באותה שנה כשכיר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משיכת קפ"ג של הורה שנפטר
אבי נפטר לפני כשנה.
יש ברשותו קופת גמל, משיחה עם חברת הביטוח עולה כי עם משיכתה נשלם מס של 35%
- האם יש דרך להימנע ממס זה?
- ככל ומושכים את קופת הגמל וכ"א מהיורשים ישלם 35% מס- האם יש דרך לקבל מס זה חזרה בדרך כלשהי?
- הביטוח הזכיר קבלת אישור מס מפקיד שומה כדי להימנע מתשלום המס- באיזה מקרים אפשר לקבת פטור זה?
תודה
מיסוי משיכת קופת"ג של נפטר
אין תשובה חד משמעית כי זה תלוי בסיווג הסכומים בקופה, מועד הפרשתם וכו'.
לכן, יש לבדוק את המקרה באופן פרטני כדי לראות אם מגיע פטור או לא.
פקיד השומה יבחן את הדברים ויתן אישור לחברת הביטוח בהתאם.
ניתן להיעזר באיש מקצוע לבדיקת העניין כדי להיות בטוחים שאתם מקבלים את הזכויות שלכם. במידת הצורך, שלחו לי מייל ואפנה אתכם לבדיקה קצרה ופשוטה כזו אצל מומחה שאני עובד איתו.
אם לא תציגו אישור לחברת הביטוח, הם יחייבו ב-35% כברירת מחדל, ואת הבקשה להחזר תוכלו להגיש רק בצהלך שנת 2021 כך שהליך השבת מס ששולם ביתר יכול להמשך כשנתיים מהיום
.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ימי מחלה
סיימתי בחודש 10 האם אני צריך לקבל בחודש 11 פדיון לימי מחלה כולל תלוש.
או איך אני מקבל
פורום זה אינו עוסק בדיני עבודה
נא להפנות את השאלה לפורום המתאים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם יהיה מס רכישה / שבח
פטור ממיסים בעת חלוקה של דירה בין שני שותפים
אני מניח שהדירה מפוצלת ״כדין״, כלומר קיבלתם אישור על הפיצול.
ככלל פיצול הוא מכירה לצורך מס שבח ומס רכישה. אבל, במידה ואין תשלומי איזון בין השותפים, תהיו זכאים לפטור ממס על פעולת הפיצול.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שווי רכב חדש
שווי הרכב לעובדים נקבע לפי רישיון הרכב וקוד דגם ותוצר שלו לפי הרשום בטבלאות רשות המיסים.
נשאלת השאלה:
הרכב ניקנה בהנחה של כ-20% ממחיר מחירון של אדם פרטי, מדוע העובד צריך לשלם מס לפי קוד התוצר הדגם ולא לפי שווי שימוש בגובה 2.48% מערך הרכב שנקנה בפועל! לאחר ההנחה.
האם יש פס"ד ו/או הנחייה בנושא?
הרי החברה שילמה הרבה פחות ממחיר הרכב בפועל ולכן העובד צריך לשלם שווי פחות? ז"א 2.48% ממחיר הרכב ששולם בפועל ולא ממחירו אצל היבואן כאשר קונה אותו אדם פרטי.
האם יש פס"ד ו/או הנחייה בנושא?
שאיתו אפשר ללכת לחברה ולהראות להם
תודה
זקיפת הכנסה לעובד בגין רכב צמוד
הגישה היא לא נכונה.
העובד לא משלם בהתאם למה שהרכב עלה בפועל אלא משלם על ההטבה שניתנת לו.
לכן, גם אם מדובר ביבואן הרכב עצמו שהרכב לא עולה לו כלל, גם אז העובד ישלם כמו כל עובד אחר במשק על ההטבה שהוא מקבל.
צודק או לא זו כבר שאלה פילוסופית.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חובת דיווח או לא על חשבון בנק בחול
אפתח חשבון בנק באותה מדינה
האם אני חייב לדווח למס הכנסה על קיום החשבון?
זה משנה אם אני תושב או לא תושב לצורך חובת הדיווח?
תודה
דיווח על חשבונות בנק בחו"ל
כל עוד אתה נחשב כתושב בישראל לצורכי מס, אתה חייב לדווח בישראל על נכסים והכנסות שלך בכל העולם. תושב לצורכי מס אינו מחייב מגורים בישראל, ו"ניתוק" תושבות הוא תהליך שיכול להמשך על מספר שנים.
כיום, לצורך ביצוע הניתק, יש להגיש דיווח למס הכנסה על כוונתך זו, וכך תימנע מבעיות בעתיד. אני מציע לך בחום, להתייעץ באופן פרטני עם איש מקצוע בכדי להיערך למעבר הזה כהלכה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הצהרה על בעלות חלק מדירה קטנה בחול
אני ובעלי מתכננים לקנות דירה.
אמי (חיה עד 120) שמתגוררת ברוסיה העבירה לפני כמה שנים על שמי 2/3 בדירה קטנה ברוסיה שבבעלותה ואת ה1/3 הנותר על שם אחי. שווי הדירה הוא בערך 350k ₪, ואין לנו שכירות מנכס זה, האם במסגרת מילוי פרטים ברשות המיסים על נכסים וכד אצטרך להצהיר על נכס זה?
תודה מראש.
דיווח על נכסים בחו"ל
על ישראלי חלה חובה לדווח על נכסים והכנסות שיש לו גם בכל מדינה אחרת.
יש לדווח על הנכס בכל מקום בו את מדווחת על הנכסים שברשותך. דיווח על נכסים נותנים בד"כ רק בהתאם לבקשה שמקבלים ולא באופן שוטף.
אם יש הכנסה מנכסים בחו"ל, יש חובה לבצע דיווח על ההכנסה הזו ובמידת הצורך לשלם עליה מס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלומי מס עבור "עוסק פטור"- שנת 2020
בכוונתי לפתוח "עוסק פטור" אבקש מענה עבור תשלומי מס הכנסה:
רקע:
אני גימלאי של צה"ל מקבל קיצבה.
בנוסף עובד חצי משרה ומבצע לנ"ל תיאום מס.
השאלה: מהי נקודת האיזון בהכנסות שלי מעוסק פטור שבו אשלם מס בין 30%- 35% .
הכוונה סכום הרווח האחרון בו אפסיק לעבוד בעסק ע"מ לא להגיע ל- 50% מס?
אשמח לתשובה.
תודה ובברכה.
עוסק פטור
השאלה לא ברורה לחלוטין.
אין קשר בין הגדרתך כעוסק פטור לעניין מע"מ לגובה מס ההכנסה שתשלם על הכנסה זו שמושפעת מ: גובה הקצבה שלך, גובה השכר הנוסף שלך, גובה ההוצאות שיהיו לו בפעילות העצמאית, הטבות מס נוספות שמגיעות לך, מצב האישי והמשפחתי ועוד.
מומלץ לך בחום לפנות ליעוץ מקצועי פרטני.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ויקי
יש לנו קרקע שמוצעת למכירה, עולה השאלה האם נוכח העובדה כי המקרקעין הושכרו בעבר, כאשר השוכרים התחייבו להוציא חשבונית מס עצמית, האם בעת המכירה יוטל עלינו המוכרים מס ערך מוסף על התמורה?
אודה לכם על התשובה
האם במכירת קרקע יש חיוב במע"מ ?
יש לבחון את מכלול הנסיבות: האם ברכישת הקרקע קוזז המע"מ ? מה העיסוק של בעלי המקרקע ?
כמה זמן הוחזקה ? מה נעשה בה ? וכו'.
לכן, ממליץ לפנות לאיש מיסים לברר הסוגיה.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתי כדאי לעשות גרירת משכנתא?
פורום זה עוסק רק בענייני מיסוי
הפנה את השאלה לפורום נדל"ן/מקרקעין או לפורום בנקאות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תלוש
עם
