פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
איחור דווח
תיקון טעות הקלדה
חישוב מס שבח בית פרטי
הוריי מבוגרים ורוצים למכור את ביתם הפרטי. הם רכשו מגרש לפני כעשר שנים ובנו עליו את ביתם. לא מדובר בבית היחיד שבבעלותם .
אני מודע לכך שמס שבח הוא 25 אחוזים על ההפרש שבין הרכישה למכירה והחישוב הוא פשוט כאשר מדובר בדירה בבניין. אך כיצד מחשבים זאת כאשר מדובר במגרש + בית שנבנה עליו ? כיצד מחשבים את ההפרש בין הרכישה למכירה , אותו הפרש שממנו יגזרו 25 האחוזים ?
אודה מאוד לעזרתכם .
תודה
אברי
איך מחשבים עלות בית פרטי שנבנה ?
במקרה שכזה רושמים בעלויות את עלות המגרש ויום רכישתו,
וכן את סה"כ עלויות הבית, בהתאם למועדים שבו הם הוצאו.
סה"כ מה שמתקבל זה העלויות.
עו"ד שמלווה העסקה מבצע זאת בהתאם לנתונים שתעבירו לו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אישה עוזרת לבעלה בעבודה
אישה עוזרת בעסק בעלה
השאלה לא ברורה.
אם היא מקבלת שכר מסודר, היא זכאית לנקודות כמו אישה עובדת.
אם היא רק עוזרת וכל ההכנסה בעסק רשומה על שם בעלה, בעלה יהיה זכאי לנקודת זיכוי נוספת עבורה כאילו היא לא עובדת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מחסן
מיסוי הכנסות נכס מסחרי
שלום רב,
מחסן שמושכר לצרכים מסחריים ימוסה בשיעורי מס התחלתיים של 31% ואם בעל ההכנסה מעל גיל 60 תיווסף ההכנסה מהשכרת המחסן ליתר הכנסותיו ותמוסה בשיעורי מס התחלתיים של 10% ובהתאם לשיעור המס השולי שלו.
לתשומת הלב, השכרת מחסן מחוייבת גם בתשלום מע"מ, ככל שהמשכיר אינו עוסק והשוכר הוא עוסק, יידרש השוכר להוציא חשבונית עצמית עבור ההשכרה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מיסים בעסקת מכירה ורכישת הנכס
לי ולבעלי יש דירת מגורים אחד משנת 2003 ולי יש חצי דירה, שרכשתי להשקעה עם שוטפה ב2012.
עכשיו אנחנו רוצים למכור דירת מיגורים ולרכוש דירת מיגורים אחרת.
אשמח לדעת לגבי תשלום מיסים ואם יש הקלות בגלל קורונה.
תודה מראש
איך מוכרים דירה וחוסכים במס השבח ?
ישנם כמה פרמטרים שיש לבחון כדי לתת תשובה מקצועית, למשל:
האם יש בינך לבין בעלך הסכם הפרדה רכושית ? ואם כן, האם מתנהלים על פיו ?
אם אין לכם - אזי נכון לעכשיו כאשר יש לכם דירה ו- חצי,
בעת המכירה - תחויבו במס שבח...כמובן שיש לחשבו, אולי הוא נמוך, אולי לא.
ו - לא אין הקלות בגלל הקורונה.
בכל מקרה מומלץ לפנות לעו"ד מיסים שינחה אתכם כיצד ראוי לפעול.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קבלה לא תקנית
הגשנו תביעה נגד יבואן של אופניים חשמליים.
כתב התביעה בדרישה להחזר כספי על תשלום שדרוגים שלא בוצעו בפועל.
המשווק/יבואן הכין חשבונית מס ללא הפרטים של השדרוגים כדי להתחמק מתביעה.
הצלחנו לשחזר את האתר של המשווק שנמחק יום לפני הדיון כדי שהתובע לא יוכל להציג את המחיר שמופיע באתר כראיה למחיר המקורי ביחס למחיר שמופיע בחשבונית. (זיוף ראיות)
המחיר באתר 5000 שח והמחיר בחשבונית 6500 שח.
האם המשווק חייב דין וחשבון לרשויות המס רישום פרטים מדויקים של המחיר המקורי ופרטים של התוספות?
האם השופט שראה את החשבונית חייב לדווח על המשווק שמנפיק חשבוניות לא תקניות?
האם השופט חייב לדווח לרשויות לאחר ששמע את המשווק מספר בזמן הדיון שהוא יבואן ומשווק של מוצרים ללא תקן? (מבריח)
קבלה לא תקנית
קבלה צריכה לכלול את כל הפירוט של הטובין המסופקים.
שופט שנחשף לעבירות שאינן קשורות לתיק בו הוא יושב, יכול לדווח הלאה. הדבר נתון להנחיות פנימיות של מנהל בתי המשפט ולשיקול דעתו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה
האם יש פטור ממס רכישה כעת החלפת דירה ?
קשה לתת מענה - יש לדעת מה שווי הדירה שנרכשה.
בעקרון, אם ברכישה מציינים שהיא להחלפת הדירה הקימת,
ניתן ליהנות ממדרגות מס רכישה מוטבות,
אך תלוי מה השווי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוצאות
בזהירות אני חושב שיש מקום להוציא חשבונית מס קבלה על התשלום.
אבל כדאי לבדוק עם עו"ד המומחה למיסים - בפורום מיסים.
אתית - יש חובה לדווח על הכנסה, בכל הנוגע לשכר הטרחה שנפסק, בהחלט
הוצאות משפט
ראה את המאמר בלינק הבא:
http://salieilon.co.il/%D7%A4%D7%A1%D7%99%D7%A7%D7%AA-%D7%94%D7%95%D7%A6%D7%90%D7%95%D7%AA-%D7%9E%D7%A9%D7%A4%D7%98%D7%99%D7%95%D7%AA-%D7%91%D7%94%D7%9C%D7%99%D7%9B%D7%99%D7%9D-%D7%9E%D7%A9%D7%A4%D7%98%D7%99%D7%99%D7%9D/
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה – הבדלים בין שותפים
אני, אחי ואימי רוצים לקנות דירה בשותפות של שלושה. עבור שניהם מדובר בדירה שנייה ועבורי בדירה יחידה. האם נשלם רק 2/3 ממס הרכישה?
איך מחושב מס רכישה אם יש 3 קונים .?
אילנה שלום,
בעקרון, כאשר לא מדובר באותו "תא משפחתי",
עושים חישוב לכל קונה כאילו קנה דירה שלמה,
מחשבים כמה מס רכישה היה צריך לשלם, ומחלקים ב- 3.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס דיר מוגן
דייר מוגן
התשלום הראשון זה עבור רכישת הזכות ועליו אמור להיות משולם מס רכישה של 5%.
לגבי השכירות החודשית, אם זו דירת מגורים, יש שלושה מסלולי מיסוי (פטור, 10% או דיווח מלא) שצריך לבחור ביניהם את מה שמתאים. מומלץלהתייעץ עם איש מקצוע.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בירור בנוגע לתשלום מע"מ כעובד עצמאי
אני עוסק פטור ועובד כשליח אצל 2 חברות (עובד כעצמאי לא עובד בחברה).
שמתי לב שאצל חברה אחת הסכום הסופי המתקבל לא זהה לסכום שהשגתי ואמרו לי שמנכים 17% מע"מ.
השאלה הראשונה היא מה הדין בנוגע לתשלומי מע"מ עבור עצמאיים (עוסק פטור)? (ממה שאני מכיר אני משלם מע"מ על מוצרים אך לא חשבתי שאני משלם מעבודה שאני עושה)
והשאלה השניה מדוע זה כך רק בחברה אחת ולא בשנייה?
תודה
עוסק פטור
עוסק פטור לא חייב במע"מ ולא מקזז מע"מ.
מי שמשלם לך צריך לתת לך את התשלום שסוכם מבלי להפחית או להוסיף לך מע"מ.
אתה צריך להוציא לו קבלה.
כנראה שהחברה לא יודעת שאתה עוסק פטור.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שוכר
שוכר משנה
ראה תשובותי הקודמות בדף זה לויטלי ומאור
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכרה בהוצאות אינטרנט בדירה ובטלפון נייד
אני עובדת מהבית, עוסקת פטורה. האינטרנט בדירה משמש אותי גם באופן פרטי וגם לצורכי העסק. כך גם הטלפון הנייד. איזה אחוז מההוצאות הנ"ל מוכר לצורך הדוח השנתי?
תודה רבה
הוצאות מעורבות
הוצאות שמעורב בהן גם פרטי וגם עסקי אינן מוכרות, אלא אם:
יש הנחיות איך לתאם אותן (כמו במקרה של טלפון נייד)
או שניתן להפריד אותן בצורה ברורה בין העסקי לפרטי.
לגבי הטלפון הנייד יש מנגנון תאום. ההוצאה שתוכר תהיה
מחצית ההוצאה השנתית בגין השימוש או 105 ₪ לחודש, לפי הנמוך מבניהם.
לגבי האינטרנט ניתן להסתמך על הערכה.
אני מניח שלא יעשו לך קשיים כעוסקת פטורה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
נקודות זכות למפרנס יחיד
אני מפרנס יחיד, אשתי אינה עובדת כבר כמה שנים, יש לי 3 ילדים, רכשתי גם לאחרונה דירה בשעה טובה במחיר למשתכן ואני נאלץ לעמוד בתשלומי שכירות, משכנתא וכל הוצאות הבית השוטפות, ולצערי ההכנסה שלי פשוט לא עומדת בהכנסות,
התחלתי לעבוד בעבודה חלקית שנייה כהשלמת הכנסה, לצערי לא הייתה אפשרות לרשום את אשתי כמועסקת והייתי חייב לספק טופס 101 על שמי, לא מעוניין לבצע תיאום מס (לא רוצה שמקום העבודה שלי יהיה מודע לכך שאני עובד בעוד עבודה) וכרגע אני משלם 50% מס הכנסה על העבודה השנייה שלי, על פניו הייתי אמור לשלם "רק" 33% להבנתי, ואני מתכנן במרץ להגיש בקשה להחזרי מס לאחר קבלת טפסי ה 106,
בכל אופן, אני מרגיש שהתהליך לא הוגן מכיוון שאנחנו משק בית אחד, ואולי אני מפספס משהו, כי בין אם אני מבצע את העבודה השנייה או אשתי ההכנסה הייתה נכנסת לאותו משק בית, מדוע אני צריך לשלם כ 33% מס הכנסה, ואילו אם אשתי הייתה מבצעת את העבודה היא לא הייתה משלמת מס בכלל?
מה ניתן יהיה לעשות על מנת שיתייחסו את ההכנסות שלי כאל הכנסות של שני בני אדם (משק בית אחד) ולא יורידו לי מס, המס הכנסה הזה "הורס אותי" כעת מכיוון שאיני מסוגל לעמוד בתשלומים...
מדוע בטופס 101 יש צורך לסמן שאשתי אינה עובדת? מה יוצא לי או למעסיק מהמידע הזה בטופס 101?
אשמח לעזרה,
תודה!
תבדוק ניוד
פטור
מכירת שתי דירות קטנות ורכישת אחרת
הוא מחוייב לדרוש פטור כדי לקבל את ההקלה במס רכישה.
לחילופין, יכול למכור אחת מהקטנות לפני רכישת החדשה, ואז למכור את הדירה הקטנה הנותרת תוך שנה וחצי מיום הרכישה של החדשה. גם במקרה זה יקבל את ההטבה במס רכישה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור מס רכישה
מתי משולם מס רכישה מוטב ?
תושב ישראל הרוכש דירה יחידה או דירה שבאה להחליף דירתו היחידה,
יהנה משיעורי מס רכישה נמוכים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הזדכות
איך מזכים על דירה המשמשת להשכרה לטווח קצר ?
במצב שתואר הדירה משמשת נכס ליצירת הכנסה,
ונכס בעסק מופחת באמצעות שיעורי הפחת השנתיים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שוכר מישנה
שוכר משנה
ראה תשובתי לויטלי כמה שורות קודם בעמוד זה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עסק פטור
מקווה שזה הפורום הנכון.
במידה ולא, אשמח שתפנו אותי לפורום הנכון.
ברצוני לפתוח עסק מהבית למכירת עוגות, נאמר לי שיש תקופת ניסיון של כ3 חודשים, שבה אפשר לא לפתוח תיק במס הכנסה(עוסק זעיר), כדי לראות איך העסק מתנהל והאם יש ביקוש.
האם הדבר נכון או שחייב לפתוח תיק מהיום הראשון?
תקופת ניסיון לעוסק חדש
אין שום תקופת המתנה כיום (היה פעם בעבר).
כיום צריך לפתוח תיק במע"מ ובמס הכנסה לפני התחלת הפעילות.
פתיחת העוסק במע"מ היא קריטית כי חל איסור לגבות כספים מלקוחות מבלי להוציא חשבונית מס ו/או קבלה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מכירת דירה בדמי מפתח לדייר מוגן
מכירת דירה בדיירות מוגנת
בעלים של דירה שמושכרת בדיירות מוגנת ידווח על מכירת הדירה במיסוי מקרקעין וישלם מס שבח, כמו דירה רגילה, וזאת גם אם הקונה הוא הדייר המוגן עצמו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה
הכנסה מהשכרה והדכרת משנה
כל מי שמקבל שכירות צריך לדווח באחד המסלולים האפשריים, ולשלם את המס הנדרש.
ני שגם שוכר וגם משכיר יכול להגיש דיווח מלא בו יבקש קיזוז השכירות שמשלם כהוצאה מתוך מה שהוא מקבל. כך הוא ישלם מס רק על הרווח האמיתי שלו מההשכרה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברת כספים לחול וחזרה
האם יש מס על העברת/החזרה של כסף לחו"ל ?
בעקרון העברת כסף והחזרתו - אינה מחויבת במס,
מה שכן, הבנק כנראה ישאל אותך מה מקור הכסף,
למי הועבר, ממי הוחזר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה בקניית דירה
יש לי דירה בבעלותי. מעוניין תחילה לקנות דירה חדשה ולאחר מכן למכור את הישנה.
האם אצטרך לשלם מס רכישת דירה שנייה?
מה פרק הזמן המירבי שניתן לחלוף בין קניית הדירה החדשה לבין מכירת הישנה על מנת להימנע מתשלום מס רכישת דירה שנייה.
לעזרתכם אודה
איך חוסכים במס רכישה בדירה חלופית ?
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
60
מה ההטבה במס לגילאי 60 ?
בהשכרת דירה למגורים ישנם 3 מסלולים: פטור, 10% או מס שולי,
ולכן אין נפקות להטבה במס הקימת לגבי בני ה- 60.
ההטבה היא לגבי הכנסות פאסיביות שממסים אותן כהכנסות מיגיעה אישית.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אישורי ם
אישורים ממיסוי מקרקעין בגין עסקאות ישנות
שלום רב,
הדרך המומלצת היא לפנות לעו"ד שטיפל וייצג אותך באותן עסקאות ולבקש ממנו שיוציא לך את הנתונים מהמערכת המקוונת שכל מייצג מחובר אליה.
ככל שנתקלת בבעיה, יש אפשרות לשלוח מייל או פקס למשרד מיסוי מקרקעין אליו שייך הנכס תוך ציון גוש וחלקה ותאריכי עסקה ות"ז ולבקש את הנתונים . לתשומת ליבך, קבלת הנתונים מותנית בתשלום אגרה שיש לשלם.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
