פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
אם אפשר לקבל מענה ספציפי לשאלה
ריכשת דירה חדשה כנגד שתי דירות ישנות
העברה ללא תמורה אינה שקולה למכירה.
לכן, כדאי לפני ביצוע העסקאות הנוספות, להעביר את הדירה לבן משפחתך.
בכל מקרה צריך לקחת בחשבון שיתכן ורשות המיסים תערים קשיים בהמשך, בעיקר אם ההעבקרה לבן המשפחה היא חלק מתכנון מס שבא להפחית את המיסוי בדרך פסולה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
O
נעניתי על השאלה לפנות לעו"ד שטיפל בעסקה. הוא נפטר. לכן השאלה פה. אדגיש את מה שענו לי המסמר שהשומה היא 0 . וענו לי מסמ"ק שאם אפיק אז השובר יהיה גם0.
דיווח על רכישה
עולה הרושם שנפלה טעות בדיווח למסמ"ק שבוצע על ידי העו"ד בעסקה.
אולי כדאי לערב עו"ד אחר שיקבל ייצוג ויוכל לבדוק את העניין, ולתקן את הדיווח במידת הצורך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עסקאות במסמ"ק
יפוי כוח למסמ"ק
העו"ד מייצג רק בעסקה ספציפית שבגינה ניתן יפוי הכוח. לכן, הוא אינו יכול לקבל שום מידע אחר שאינו נוגע לאותו נכס מקרקעין.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משרדי מסמ"ק
במשרדי מסמ"ק אין קבלת קהל למעט הזמנות ספציפיות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
איחור
מה הסיכונים באי דיווח בזמן על עסקת מקרקעין ?
אי דיווח עלול להיות עבירה פלילית...כמובן תלוי בסיבות והמועד.
אם בגין הדיווח חלים חיובים במס - רכישה או שבח,
הסיכונים הם חיוב התשלום ב- הפרשי הצמדה, ריבית וקנסות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שומה 0
איך משלמים את חבות מס הרכישה ?
שיר שלום,
אני מציע לפנות לעו"ד שטיפל בעסקה, הוא יכול להפיק לך שובר מס רכישה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מועד מכירה בפטור מס שבח
כמה זמן יש להחזיק בדירה כדי ליהנות מפטור משבח ?
חלק מהתנאים שיש למלא כדי ליהנות מפטור ממס שבח -
1. להחזיק בדירה לפחות 18 ח'.
2. ב- 18 ח' שקדמו למכירה לא ניצלת את הפטור למכירת דירה אחרת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אישור לטאבו
קבלת אישור לטאבו
דרך ראשונה היא לשלם את מס הרכישה המלא, ואז לבקש החזר לאחר המכירה.
דרך נוספת היא לבקש לשלם את מס הרכישה המופחת ולקבל אישור לכך. במצב זה יתכן ויידרשו בטחונות לתשלום יתרת המס אם המכירה של הדירה הותיקה לא תתבצע בפרק הזמן הנדרש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור
רכישת דירה חליפית מקבלן
כדי ליהנות ממדרגות דירה יחידה, את הדירה הישנה תצטרך למכור תוך 12 חודשים מיום שקיבלת את הדירה החדשה מהקבלן.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתי נהוג לשלם לרוח באיזה שלב
אציין שהוא גובה פר דוח ולא באחוזים ממה שיתקבל.
תודה רבה
מתי נהוג לשלם לרו"ח בגין הגשת דו"ח החזר מס ?
נהוג - כפי שסיכמתם ביניכם.
בד"כ לוקחים משהו על החשבון עם תחילת העבודה, ואת היתרה עם הגשת הדו"ח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עבירות מס
אנחנו בעלי עסק שבוא נעשו עבירות מס ובלי קשר נוצר סכסוך בין השותפים וחלקם גוררים אותנו לבתי משפט האם דברים אלו יתגלו לשופט האם הוא מחוייב להעביר את הנושא לטיפול הרשות ?
האם רשות המיסים מקבלת מידע על פסקי דין ?
השופט בד"כ לא מעביר, אבל רשות המיסים מקבלת את פסקי הדין ופועלת בהתאם.
רצוי להסדיר את עבירות המס (לדבריך) באופן יזום, לפני שרשות המיסים פונה,
זה עשוי לסייע רבות, ואולי גם להוריד את הסיכון לעבירות פליליות.
מציע להיוועץ עם אישי מיסים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רכישת דירה.
האמא נותנת הלוואה לבן בסכום כזה. אמא לבן. צריך לשלם מס ???
הלוואה בתוך המשפחה
אין תשלום מס על הענקת הלוואה בתוך המשפחה, למי שלא עושה את זה כעסק ואינו מרויח מריבית וכו'.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסוי
1.חנות נמכרה ב-2017 עי’-בית המשפט,הסיבה פרוק שיתוף
2.קרקע חקלאית נמכרה ב-2020
ברשותי שתי דירות אחת נרכשה ב-2001
הדירה השנייה נרכשה ב-2010
בכוונתי למכור את הדירה השנייה ולרכוש דירה אחרת
שאלה-האם ישנו קשר לתשלומי מיסוי לנכסים הקודמים
אשר ישפיעו בהבטי מיסוי על מכירת הדירה השנייה
בתודה מראש
האם עיסוק בנדל"ן עלול להשפיע על חבויות המס ?
כל עוד ברשותך 2 דירות בו זמנית, במכר של אחת מהן יחול מס שבח (אם נוצר שבח).
לגבי עסקאותיך בנדל"ן, רשות המיסים עלולה לבחון פעילותך, גם בהקשר לעיסוקך,
ולכן כדאי להיוועץ עם איש מיסים לפני ביצוע פעולות מכירה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזרי מס
אני מתכוון להגיש 161 ד' למס הכנסה וכבר עשיתי החזרי מס.
כדי לבקש תיקון לדוחות המס ולקבל את ההחזר רטרו בעבור הפטור , צריך להגיש את טופס 161ד' ולמלא טופסי החזר עם כל המסמכים בדיוק כפי שהגשתי בפעם האחרונה? להגיש את הכל ביחד באותו מעמד?
או שצריך להגיש 161ד', לקבל אישור, ולאחר מכן למלא תיקון דוחות להחזרי מס?
תיקון דו"חות
צרף את הטופס עם מכתב הסבר שמבקש להוסיפו לדו"חות שהוגשו עם הסבר מדוע לא הוגש יחד עם הדו"ח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על מתנה
אני בעלת 50% זכויות בדירת מגורים.
במידה ואני מקבלת דירה מגורים נוספת במתנה, האם עלי לשאת במס כל שהוא?
תודה.
זכויות בדירה במתנה
הענקת דירה במתנה חייבת ב-1/3 ממס הרכישה הרגיל שהיה מוטל.
במקרא זה: מס הרכישה המלא שהיה חל על רוכש "רגיל" של הדירה (5% משווי השוק שלה),
מוכפל ב-50% מוכפל ב-1/3.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בקשה למחיקת חוב
רציתי לדעת האים ניתן לבקש מחיקת חובות למיסי עירייה עכב מצב כלכלי קשה
ידוע לי כי עם לא ביקשתי בקשה כזו מעולם יש לי זכות חד פעמית לבקש
יש לציין כי חוב זה נושא חוב פיגור והדירה בבעלותי וממושכנת לטובת הבנק במשכנתה
תודה לעונים
ובמקביל עם יכולים להפנות אותי לתקדימים או מקרים דומים
הקלה בארנונה
פורום זה אינו עוסק או בקיא במיסוי מוניציפאלי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח דירה מירושה
ברשותי דירה יחידה, קבלתי עוד דירה בירושה (הייתה יחידה של המוריש), האם כשאמכור את הדירה שלי או של הירושה, אצטרך לשלם מס?
האם מכירת דירה ודירת ירושה הינן פטורות משבח ?
אם תחליט למכור אחת מהן, אני מציע להיוועץ ראשית עם איש מיסים שיסביר לך את חבויות המס שתהיינה (אם בכלל) - לאותו מועד.
למשל: זה תלוי מי המוריש ? תלוי האם עומד בתנאי הפטור לגבי דירתך.
שיהיה בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח בניכוי משכנתא
האם הוצ' משכנתא מקטינות מס השבח ?
בדירה המחויבת במס שבח, אם ישנן הוצ' ריבית ריאלית בגין המשכנתא, הן מקטינות את השבח,
וכך מקטינות את חבות מס השבח.
ואכן, כדי להוכיח את ההוצאות יש להצטייד בפי הבנק הרלבנטיים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עו"ד שלא יצג
הפקת שובר תשלום במסמ"ק
כן
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישת דירה שנייה
נניח ואותו אדם החליט בסופו של דבר למכור את הדירה החדשה ולא את הישנה, האם עדיין הוא ישלם את מס הרכישה לפי דירה יחידה?
מכירת דירה חדשה
רק אם הוא ימכור את הדירה הישנה הוא יזכה למדרגות מס של דירה יחידה על הדירה החדשה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם כדאי ליתר ביטחון להוסיף מכתב לדו"ח
בן משפחתי מוכר כחולה נפש, מתפרנס מקצבאות ואינו מחוייב בהגשת דו"חות.
עתהיגיש דוחות למס הכנסה במטרה היחידה לקבל החזרי מס, מאחר ולגבי תק' מסוימת אחורה לא זכור לו האם דירה בבעלותו היתה או לא היתה מושכרת, אציין ש גם אילו היתה מושכרת מדובר בשכר דירה שאינו מחוייב בתשלום מס.
השאלה:
האם כדאי לרשום בדוח כי לא זכור האם הדירה היתה מושכרת וכי ככל שהיתה מושכרת מדובר בשכד של פחות מ 1500 ש"ח שלא מחייבים בתשלום מס, או שפשוט כדאי שלא לרשום דבר בדוח בנסיבות דנן בהן מדובר בשכד שלא מחייב בתשלום מס הכנסה.
איך כדאי לנהוג?
תודה רבה
דיווח הכנסות פטורות
מכיוון שאין לזה משמעות מבחינת מיסוי, ואין מידע מדוייק,
מומלץלרשום בדו"ח במקום המיועד לכך (בחלק ההכנסות הפטורות) את הסכום השנתי המלא.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה ומס שבח
נניח את הסיטואציה הבאה:
01.01.21 – רוכש דירה על הנייר מקבלן במחיר 1 מיליון. בדיווח על הרכישה מסמן את האופציה "נרכש להחלפת הדירה הקיימת".
01.01.23 – הדירה מהקבלן מקבלת טופס 4.
01.06.23 – מועד קבלת המפתח.
כלומר מרגע זה יש לי 12 חודשים למכור את דירתי הראשונה על מנת להימנע מתשלום מס רכישה על הדירה השנייה. נניח והחלטתי לא למכור את דירתי הראשונה אלא את הדירה החדשה.
01.08.23 – מוכר את הדירה החדשה ב 1.2 מיליון.
1) האם אצטרך לשלם מס רכישה על הדירה השנייה (כי לא מכרתי את דירתי הראשונה)?
2) האם אצטרך לשלם מס שבח על הדירה השנייה (חלפו יותר משנתיים בין הקנייה למכירה, וגם פחות משנה מרגע קבלת טופס 4)?
מכירת דירה חדשה
כדי לקבל את ההטבה במס רכישה וגםמ במס שבח, אתה חייב למכור את הדירה הישנה תוך פרק הזמן שנקבע בחוק.
אחרת, לא תקבל את ההטבה גם אם מכרת את הדירה החדשה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תחרות ופרסים כספיים
האם תחרות שגובים בה דמי השתתפות והפרסים הם פרסים כספיים, היא דבר שחוקי לקיים בישראל?
תודה מראש...
ארגון תחרות
מבחינת מיסוי אין בעיה.
מי שמארגן צריך להרשם כעוסק ברשויות, ולדווח על ההכנסות שיש לו מהעיסוק הזה.
לגבי אספקטים חוקיים אחרים, צריך לפנות לפורום אחר, אולי לפלילי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עסקת תמא 38
בעוד שבוע אנחנו אמורים לחתום על הסכם עם היזם ואני רוצה לברר מתי נכון לי למכור את הדירה כך שאשלם הכי פחות מיסים.
היום, או לאחר שייחתם ההסכם, או להמתין עד שאקבל דירה גמורה?
מתי כדאי למכור דירה שעוברת הליך תמ"א ?
אתה בעוד שבוע רק חותם על ההסכם עם היזם על עסקת תמ"א ואתה כבר רוצה לדעת מתי יהיה כדאי לך למכור ?
זו שאלה חשובה, אבל קשה לתת תשובה - זה תלוי בכ"כ הרבה נתונים ומשתנים, למשל:
איזה תמ"א זה (הוספה או פינוי/בינוי) ? מתי קנית דירה זו ? בכמה ? כמה היא שווה היום (לפני התמ"א) ? כמה תהיה שווה אחרי ?
כמה דירות יש לך כעת ? האם מגיע לך פטור ממש שבח ?
ולכן, מציע להיפגש עם עו"ד מיסוי מקרקעין, לתאר לו את העובדות,
ואולי הוא יוכל לסייע לך, כאשר מדובר גם בהחלטה פננסית...כמה אתה זקוק לכסף כעת, למשל.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברת דירה במתנה
ליוסי דירת מגורים עם משכנתא. יוסי מעוניין להעביר את הדירה לאחיו הקטן איציק תחת עסקת 'העברה ללא תמורה'.
יוסי מעוניין להמשיך ולשלם אתה המשכנתא כסדרה.
במידה ויוסי ירצה לקנות דירה אחרת, האם יצטרך לשלם מס רכישה בגין דירה שנייה או בגין דירה יחידה?
לעזרתכם אודה.
האם ניתן להעביר דירה במתנה פטורה בין אחים ?
לאחר הרפורמה במיסוי מקרקעין אח יכול להעביר "זכות במקרקעין" ללא תמורה,
רק אם מדובר בנכס שהגיע אליו מההורים - בירושה או במתנה.
אם זה אכן המקרה, והוא מעביר הדירה במתנה (ללא מיגבלות על אחיו) ונותר ללא דירה,
בבואו לרכוש דרה יראו בה כ"דירה יחידה".
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
