פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
מה עם הפסד הון שוטף ני"ע שגבוה מרווח חייב במס, ?
הרי אין מקום לרישום הכנסה השלילית?
הפסד הון להעברה
בטופס יש לרשום את הפסדי ההון המקוזזים ויש שם מקום לציין הפסדי הון, אותם יש לרשום בדו"ח ה-1301 כהפסד הון להעברה לשנים הבאות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הפסד מני"ע מועבר מ2018 שלא ניכלל ב 2019
קיזוז הפסד הון
לא ברור עניין הסיבות לתקלה.
אם זה רק עניין טכני שההפסד לא נדרש ב-2019, אפשר להסביר ולתקן את התקלה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
למי למבר תאום מס מול פנסייה תקציבית?
לאיזה כתובת ניתן לשלוח תאום מס מול פנסייה תקציבית שמקבל?
תאום מס לפנסיה תקציבית
אם זו פנסיה מהמדינה, הכתובת היא מינהל הגמלאות במשרד האוצר
https://www.gov.il/he/departments/units/department_pension_administration
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אישור של מס הכנסה שדורשים ממני בחו"ל
TAX RESIDENT CERTIFICATE
אישור תושבות לצורכי מס
כל אדם חייב להיות "תושב לצורכי מס" במדינה כלשהי.
כשמדובר באנשים שעוברים בין מדינות, לפעמים זה לא ממש ברור היכן זה מתקיים.
כחלק מאמנות המס בין מדינות וכדי לדעת כיצד להתייחס לאדם, הרשויות מבקשות לקבל אישור מרשויות המס מהמדינה האחרת אישור על מעמד אותו אדם.
מצ"ב טופס אותו צריך למלא ולהעביר לרשות המיסים (פקיד השומה באזור מגוריך או זה בו מתנהל תיק מס הכנסה- במידה ויש לך כזה). כיום אפשר גם לפנות דרך הרשת (מערכת מפ"ל) בלינק:
https://www.gov.il/apps/taxes/taxes/#/shelot-vetshuvot/he?pniyaPopUp=true&pniya=true
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חיובי מע"מ – כפול
מע"מ כפול
השאלה אינה מתאימה לפורום מיסים.
יש כאן פרמטרים רבים והיבטי דיווח חשבונאיים.
פנה ליעוץ פרטני מקצועי אצל מומחה מע"מ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם הפקדות כספי שחרור לפנסימוכרות לניכוי/זיכוי במס
שכיר מבוטח בקרן פנסיה בן 45 נפגע,הפסיק לעבוד ומקבל מקרן פנסיה קצבת פנסיה חודשית.בתקופה זו הוא עמית עצמאי בקרן.
כחלק מזכויותיו בקרן הקרן מפקידה לזכותו כספי שחרור,להמשך צבירת זכויות פנסיוניות.קצבת נכות אינה בגובה שכר כידוע.
מבקשת לקבל ניכוי/זיכוי ממס בגין הפקדות אלה,אצל בת הזוג שלו,במסגרת דוח להחזר מס שיוגש.
המהות;לו היה מפקיד כספים אלה באופן עצמאי-היה ניתן.
המהות במקרה שלפנינו דומה.
האם וכיצד ניתן לממש זכות זו?תודה
העברת זיכוי ממס בין בני זוג
אפשר להעביר בין בני זוג.
במהלך השנה השוטפת מעבירים את המידע, או אישור פקיד שומה למעסיק.
לגבי שנים קודמות, אפשר להגיש למס הכנסה בקשות להחזרי מס עד 6 שנים אחורה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מדרגות
מדרגות מס רכישה לדירה שניה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם אםשר לאגד שנתיים ביחד?
איחוד דו"חות מס של שנתיים
לא. לצערנו אין אופציה כזו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
למה הורידו לי מס הכנסה ?
מתוך זה הורידו לי ביטוח לאומי 3 ש₪
מס בריאות 24 ₪
מס הכנסה. 362 ₪!!!!!!!!!!!!!
למה מס הכנסה הוריד ככה?? אני הגשתי למעסיק טופס 101
תודה רבה לעונים????????????
ניכוי מס
המעסיק היה צריך לקחת בחשבון את הנתונים שלך והכנסות קודמות.
בכל מקרה, את המס שירד תוכלי לקבל בהחזר מס ממס הכנסה.
תדאגי לקבל מהמעסיק טופס 106 שניתי לשנת 2020 כדי שתוכלי לקבל את ההחזר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מס עבור רכישת נדלן להשקעה
בעת רכישת נכס להשקעה בחול במדינה שאין לה אמנת מס עם ישראל (קפריסין) נדרשתי להביא לבנק אישור על פטור מפקיד השומה.
מברור עולה כי הדירה בבעלות אזרח שגר ביוון אך מוכר את הנכס בקפריסין.
הכסף יועבר בפועל למדינה שיש איתה הסכם מס(יוון)
האם אני נדרשת להביא לבנק אסמכתא של מס הכנסה על פטור מפקיד שומה למרות שהכסף מועבר בפועל ליוון? והדירה להשקעה בקפריסין(מדינה שאין איתה הסכם מס)
תודה
העברת כספים לחו"ל
כעקרון, המקום אליו מעבירים את הכסף, זה המקום שצריך לפעול לפי ההוראות הקשורות בו.
להבנתי, לזה שהכסף משולם עבור נכס במדינה שלישית אין רלוונטיות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מענק קורונה-בחופשת לידה
השאלה האם לעת עתה היא יכולה לבקש מענק קורונה על סמך ירידה בהכנסות השנה או שבגלל ההפרשים העתידים היא לא זכאית למענק
תודה רבה
מענק קורונה בחופשת לידה
השאלה לא ברורה.
מענקי קורונה משולמים על ירידות במחזורים המדווחים למע"מ.
דמי לידה אינם מהווים למיטב ידיעתי הכנסה המדווחת למע"מ.
אז לא אמור להיות שום קשר בין הדברים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס בכספי פנסיה
מה ההבדל ( אם יש...) בין סל ההכנסה הפטורה ממסשעומדת כיום על כ 75 אלף ש"ח
לבין הפטור עפ"י וותק שבמקרה שלי עומד על 570,400 ( 12,400 * 46 שנים )
שאלה נוספת ברשותך :
הכספים בקופות הגמל מחולקים לתגמולים ולפיצויים
מה ניתן לקבל בסכום אחד ומה בלתי אפשרי ומיועד לקיצבה בלבד...
תודה
מיסוי חסכון, פרישה ופנסיה
פנה למומחה בתחום ליעוץ פרטני.
אם אתה זקוק להמלצות, שלח לי מייל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ללא תמורה
העברה חוזרת של נכס ללא תמורה
לא אמורה להיות מגבלה על העברה כזו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מסים על השכרת נכס עסקי+נקודות זיכוי מס הכנסה
ברשות אמי ונכס עסקי על שמה. היא משכירה את הדירה ב5,500 ש"ח ואת הנכס העסקי ב18,000 ש"ח בכל חודש. היא שוכרת דירה ב7,000 ש"ח. ומקבלת קצבת זקנה.
יש לה שלושה ילדים עם נכות כללית שמקבלים קצבה (אי כושר השתכרות של 75 אחוז). הבנתי שהיא יכולה לקבל נקודות זיכוי מס הכנסה בעבור ילדים עם נכות.
פשוט דרשו ממנה על שנים 2018, 2019, כ-15,000 ש"ח בכל שנה.
האם הסכום הזה הגיוני? האם אפשר לקבל את נקודות הזיכוי ומה המשמעות הכספית של זה?
כמו כן, האם אני יכול להגיש בקשה ולעשו את כל התהליך בשבילה?
תודה רבה
השכרה ונקודות זיכוי
נקודות זיכוי עבור ילדים נטולי יכולת אפשריים רק עד גיל 18.
אין קשר בין השכירות העסקית והשכרת דירת המגורים, ובעקרון אי אפשר לקזז את השכירות שמשלמים.
את יכולה לעזור לה להגיש את מה שצריך, כיוון שהכל היום נעשה מרחוק דרך הרשת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בקשה להחזר מס בגלל נכות אפואית
הטיפול בתיק הסתיים
ואיני מבינה את ההחלטה שרשומה?
רשום לי:
דוח שודר
01 שומה על פי דוח
הנמקה: 91 אשרתי דין וחשבון בגין הכנסתך.
ערכתי השומה בהתאם.
עד כאן מה שרשום באתר
בבקשה הסבר
תודה רבה
אגב, איך מדפיסים שומה
רשום לי: שודר ידנית
האם יש שומה להדפסה? אם כן איך מדפיסים?
דו"ח החזר מס
כל מה שרשמת בשאלה אלה דברים טכניים שמלמדים על כך שהתקבל וטופל החזר מס שהגשת.
את הודעת השומה והודעה על ביצוע החזר מס תקבלי בהודעות נפרדות בדואר.
אם הגיע לך החזר מס, הוא לפעמים (תלוי בגובה שלו) מגיע לבנק לפני ההודעות בדואר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מי משלם המס
דירה אחת נתתי לבני ה בגיר לשימוש. למעשה כרגע הוא משכיר אותה ומקבל התמורה. מי ישלם המס על השכרה אני או הוא? ( בעל העץ הוא בעל הפרי לנידון או מה בדיוק)
מיסוי השכרת משנה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתנה
קבלת מתנה
קבלת מימון במתנה של יותר מ-50% מעלות הרכישה, מחייב תקופת צינון כדי שניתן יהיה למכור את הדירה בפטור ממס שבח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה קיזוז רווח הון מול הפסד הון
היו לי הרוחים/הפסדים הבאים (מכמה חשבונות שונים,אז מילאתי טופס 1322):
רווח הון ני"ע 25% - 1000 שח
רווח הון ני"ע 15% - 1000 שח
רווח מריבית 25% - 1000 ש"ח
רווח מריבית 15% - 2000 ש"ח
ומנגד:
הפסד הון שוטף באותה שנת המס - 4000 ש"ח
הפסד הון מועבר משנים קודמות -3000 ש"ח.
סהכ 5000 שח רווח מול 6000 שח הפסד. (ההגיון אומר שהכל אמור להתקזז)
לפי מה שחשבתי הרווחים מריבית/דיבידנד אמורים להתקזז מול הפסד ההון השוטף באותה שנת מס.
והרווח הון מול הפסד מועבר משנים קודמות+ שוטף.
בפועל,מס הכנסה החשיב לי את כל הריבית 15% כרווח הון עליו אני צריך לשלם מס וזה לא קוזז מול הפסדים שוטפים שהיו באותה שנת מס (לעומת זאת כל יתר הרווחים כן קוזזו מול הפסד).
השאלה שלי,האם הריבית היתה אמורה להתקזז מול הפסד או שזה נחשב לרווח הון?
מיסוי רווח הון וריבית
רווח הון וריבית מסווגים בצורה שונה וחלים עליהם שיעורי מס שונים.
על פניו, נראה שמס הכנסה לא סיווג בצורה תקינה את ההכנסות שלך, או שהדברים לא נרשמו כהלכה בדו"ח שהגשת. .
לגבי הקיזוז- בעקרון מקזזים בין הכנסות בשעורי מס זהים ואתה צריך לדרוש את הקיזוז בדו"ח.
שים לב שקיזוז בין הכנסה ב-15% להפסד שאם היה הכנסה היה חייב ב-25% פוגע בך.
בדוק את העניין עם מי שהגיש לך את הדו"ח, והשווה בין הסיווג בדו"ח לבין הסיווג בשומה שמס הכנסה הוציא.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רשות המיסים/בית משפט
העברת מידע מביהמ"ש לרשות המיסים
לבתי המשפט יש הנחייה להעביר מידע לרשות המיסים בתיקים שהסתיימו, ועולה מהם עבירות מס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הנחה בארנונה
אני גר בדירה ששטחה כ-80 מטרים מרובעים. אני מקבל קצבת זקנה עם השלמת הכנסה ולפיכך זכאי להנחה בארנונה בשיעור 100% (לגבי 100 מטרים מרובעים משטח הנכס). אם בני עם משפחתו יגורו יחד אתי בדירה האם עדיין אהיה זכאי להנחה בארנונה בשיעור 100% על כל הדירה?
הם רשומים איתך בארנונה?
אם לא, אז ההנחה על כל השטח.
פורום זה לא עוסק במיסוי מוניציפאלי
פריט אספנות – מס
ברשותי קלף משחק שבשנים האחרונות ערכו עלה מאוד (כ- 10,000 ש"ח).
במידה ואחליט למכור אותו (למשל ב-ebay) האם אני צריך לשלם מס על המכירה הזאת?
תודה!
עסקת אקראי
בעקרון מכירה ברווח, גם חד פעמית, מוגדרת כעסקת אקראי בעלת אופי מסחרי וחייבת בתשלום מס על הרווח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה – דירה ראשונה במתנה
אשמח לדעת האם קבלת דירה במתנה, שהיא דירה ראשונה עבור המקבל, חייבת בתשלום מס רכישה או שקיים פטור מאחר ולא קיימת על שם המקבל דירה כלל
מס רכישה על דירה שהתקבלה במתנה
צקבל דירת מתנה ישלם 1/3 ממס הרכישה שהיה משלם על אותה דירה ברכישה רגילה.
לכן, צריך לראות את שווי השוק של אותה דירה, וכמה מס היה משלפ המקבל (בהתחשב בכך שזו דירה ראונה כמובן).
אם הבדיקה מראה שהוא היה פטור ממס רכישה, אז כמובן שלא יצטרך לשלם גם בעת קבלת הדירה במתנה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
סיווג הכנסה
האם מקדמות המשולמות על חשבון רווח עתידי מסווגות כהכנסה ומחייבות הנפקת חשבונית מס בגינן?
רישום מקדמה על חשבון
השאלה לא ברורה. מי הצד לעסקה עליו מדובר?
כעקרון, כל תקבול/תשלום חייב ברישום כלשהו במערכת הנהלת החשבונות של העסק.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מענק הוצאות לעסק קטן
1. להוציא קבלה - אם כן, על שם מי ולאן לשלוח?
2. לכלול את המענק בסכום ההכנסות שנרשם בהצהרה השנתית למע"מ.
3. לכלול את המענק בדוח השנתי - ואם כן, היכן יש לרשום אותו?
תודה רבה ושבת שלום,
אורנית
סיווג העסק - עוסק פטור
סכום שהגיע כירושה
מס על ירושה
אין מס על ירושה בישראל.
אבל כאן מדובר על משהו אחר, וזה מיסוי על קופות קרנות וכו' שמועברים ליורשים.
זה תלוי על אילו כספים מדובר.
מומלץ להתייעץ עם מומחה למיסוי פרישה (אם תצטרכו המלצה פנו אלי במייל).
בכל מקרה, אם אם יתברר שגבו ממכם מס ללא הצדקה, ניתן לקבל החזר של המס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
