פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
תשלום מס שבח ליורשת שאין לה בית משלה+מרוויחה 4000
רווקה בת 63. ללא בית משלי..אבל עומדת לי ירושה נוספת של הבית של ההורים שלי- שנפטרו אבל אח שלי גר שם בהסכמה של כל האחים (כלומר לא מימשנו ירושה מדין יורשים חוקיים)
בנוסף
הגיעה ירושה של הסבא - היה לו מגרש גדול ועליו בית קטן.הבית הושכר וגרו בו. הירושה הועברה ל- 6 ילדים שמתוכם ילדה אחת נפטרה ( אמא שלי)- ואני היורשת שלה. הבית נמכר וגבו ממני מס שבח - שילמתי אותו.
ההכנסה החודשית שלי מעבודה היא סביב 4000 ש"ח.
האם אני פטורה ממס שבח? (כבר שילמתי,מקסימום אגיש בקשה ..אבל השאלה היא עקרונית האם לאור מה שפרטתי מגיע לי פטור מלא ממס השבח.)
יש לשים לב לנתון שבית ההורים שלי שנפטרו(שאני חלק מהיורשים)- ייתכן ונחשב לי כבית ששייך לי??
המון תודה ויישר כוח לכם !!
מס בירושה
שלום רב,
לא ניתן להשיב על שאלתך באופן אחראי מבלי להידרש לפרטים רבים נוספים הדרושים למתן התשובות.
ככל שחויבת במס שבח ,הכנסותייך נמוכות ואת מעל גיל 60- נראה כי במקרה זה כדאי לבחון את זכאותך לבצע פריסת מס שבח ולקבל החזר מס או את כל מס השבח ששולם.
לצורך האמור מוצע שתפני לייעוץ אצל עו"ד שהוא גם רו"ח כדי שיסייע בטיפול הדרוש.
בהצלחה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
2תאים משפחתים
לאמא יש דירה. לאבא אין.
אבא רוכש דירה לקטים. האם יהיה פטור מס רכישה כדירה יחידה?
לא ראיתי מקור נורמטיבי לעניין 2 תאים משפחתיים
מהו תא משפחתי לצורך מיסוי מקרקעין?
שלום רב,
תא משפחתי כהגדרתו בחוק מיסוי מקרקעין כולל בני זוג וילדיהם עד גיל 18 המתגוררים עימם.
ככל שההורים גרושים, אין מדובר באותו תא משפחתי אלא מדובר בשני תאים נפרדים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
נשואים מיסוי
אבל היה תיק איזו משאבים והליך לגירושים בבית משפט
היו 2 דירות
הוסכם שכל אחד מקבל דירה אחת והוסדר הרישום בטאבו
נרשם העברה אגב גירושין ולא שולם מס
האם כאאחד מבני הזוג ימכור את דירתו היא תהיה פטורה ממס?
האם עצם זה שהם נשארו נשואים באופן רשמי ישפיע על המיסוי?
מס שבח לאחר הפרדה רכושית
לכאורה מדובר בדירות יחיד שאמור לחול על כל אחת מהן פטור ממס שבח במכירה.
יחד עם זאת, יש סיכוי שרשות המיסים לא תקבל את הגישה הזו כיוון שהפטור ממס
בחלוקת דירות במסגרת גירושין, הוא בחזקת דחיית מס. כך במכירה, הולכים למועד הרכישה
המקורי של הנכס.
לכן, ההמלצה היא להתייעץ עם איש מקצוע מתאים לפני מכירה ולבחון את דרך הדיווח
על עסקת המכירה כדי לצמצם את האפשרות להתנגדויות של רשות המיסים לפטור.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור
באם גם אני אפתח עוסק פטור
האם לשנינו יש תקרה במעמ מקסימלית?
או שהתקרה המקסימלית בחוק מתחלקת לשנינו?
תקרת עוסק פטור
שלום רב,
לכל עוסק פטור קיימת תקרה משל עצמו
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח מכירת דירה
דיקה יחידה לצורך מס שבח
שלום רב,
ככל שהדירה שהתקבלה בידך בירושה עונה על כל תנאי סעיף 49ב5 לחוק מיסוי מקרקעין אז היא לא תפגע בסיווג דירתך כדירה יחידה הזכאית לפטור ממס שבח במכירתה בהתאם להוראות סעיף 49ב2 לחוק מיסוי מקרקעין.
אין כל מגבלה לגבי סדק מכירת הדירות וניתן אף למכור את שתיהן בו זמנית בפטור ממס שבח
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הרחבת חומי עיסוק של עוסק מורשה
ברשותי עוסק מורשה בתחום המחשבים. אשתי מקבלת משכורת חודשית קטנה מעסק זה (כ-1000 שח),
אשתי סיימה הכשרה בעבודה סוציאלית ומתחילה לעבוד בתחום
העירייה שבה תעבוד בעבודה סוציאלית עובד בתצורה של תשלום אל מול חשבוניות ולא העסקתה כשכירה.
שאלתי – האם זה בסדר שהעוסק מורשה על שמי יוציא חשבוניות לעירייה ואחכ אוציא לה את התשלום שהתקבל (בקיזוז המעמ) כמשכורת מהעוסק מורשה ?
האם צריך לעדכן את מס הכנסה בחומי עיסוק או כל פעולה אחרת ?
במידה ולא אפשרי - מה המניעה ?
בתודה מראש
עירוב עיסוקים
שלום רב,
ככלל, אין כל מניעה לעירוב עיסוקים תחת אותו עוסק מורשה עם זאת, אין זה נכון שהכנסותיה של אשתך ידווחו במסגרת העוסק מורשה שלך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
השכרת דירה משותפת ע"י אחד מבני הזוג
שלח לה במייל הוצאות בטרם השכרת הדירה . הוצאות שקוזזו ממה שהתקבל והעביר לה מחצית מהיתרה.
האם זה חוקי שאחד מבני הזוג ישכיר דירה משותפת ללא מעורבות בת זוגו השותפה בבעלות על הדירה?
לאחותי 70% נכות עקב סוכרת,פיברומיאלגיה וורטיגו ואינה יכולה לעלות לקומה רביעית. אבל הייתה בקשר עם ועד הבית שיתקנו את הגג כי הייתה רטיבות .השאירה מפתח לשכנה כדי שבעלי מקצוע יוכלו לתת הצעת מחיר לשיפוץ. עשתה מה שיכלה.
בקרוב יהיה דיון על פירוק השותפות לכן תשובתכם ממש חשובה. היות והעניין ידון בבית המשפט אני מבקשת שלא יהיה זיהוי שלי באתר.
בכבוד רב.
שאלה זו שייכת לפורום דיני משפחה ולא למיסוי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירה שנייה במתנה- מס שבח
מכירת דירה כשבבעלותי דירה נטספת שהתקבלה במתנה
שלום רב,
ככל שבמכירת דירתך ינבע שבח, תידרש לשלם מס שבח.
מכירת דירתך, כשיש בבעלותך דירה שהתקבלה בידך במתנה לא תאפשר לך להשתמש בפטור ממס שבח של דירה יחידה בהתאם להוראות סעיף 49ב2 לחוק מיסוי מקרקעין
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח דירות
דירת מגורים יחידה והסכם ממון
שלום רב,
ככלל, לא די בהסכם ממון שריר וקיים, יש לבחון בנוסף האם התקיימה הפרדה רכושית בפועל, ככל שזה המצב אין כל מניעה לטעון למיסוי מכירת דירת כל אחד מבני הזוג כדירה יחידה שלו בהתאם להוראות סעיף 49ב2 לחוק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס הכנסה
תיאום מס
שלום רב,
במסגרת בקשה לתיאום מס יש לציין את כל ההכנסות מכל מקורות ההכנסה עם זאת, ייתכן שחלק מההכנסות תהיינה פטורות ממס ולא תשפענה על חבות המס במסגרת תיאום המס המבוקש
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מחשבון החזר מס של רשות המיסים האתר הרשמי
האם המחשבון של רשות המיסים להחזר מס שנתי
הוא מספיק מדוייק על מנת לקבל החלטה האם להגיש טפסים להחזר או לא.
* עבור זוג + ילדים עובדים במקום עבודה מסודר (מבחינת תלושי שכר ניקויים וכדומה..).
וההכנסה היא רק ממקום העבודה.
מחשבון באתר מס הכנסה
שלום רב,
המחשבון בהחלט מספק את השימוש הדרוש עם זאת, לעיתים תוצאת החישוב תלויה באדם שמזין את הנתונים לפיכך ככל שהנתונים יוזנו באופן שגוי- תוצאת המס לא תשקף נכונה את חבות או החזר המס תלוי המקרה ולכן ככל שיש ספק מוצע לפנות לבעל מקצוע כדי לבחון זכאות להחזר מס או לחילופין חבות במס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיבוע זכויות וניוד נקודת זיכוי
ניוד נקודות זיכוי
שלום רב,
נקודות הזיכוי שמגיעות לך ניתנות לניכוי כנגד כל הכנסותייך החייבות במס הכנסה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס על ירושה
האם ירושה מחויבת במס?
שלום רב,
הורשה לא חייבת במס בישראל, לפיכך הורשת נכסים או כספים,תכשיטים וכל דבר אחר לא תיויב במס בעת ההורשה. חלק מהנכסים, תלוי נכס ימוסו בעת מכירתם ע"י היורשים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חישוב מס, כאש לבת זוג דמי לידה
האם דמי לידה מביטוח לאומי שקיבלה בת זוג בשנת מס מקובל להוסיף לסה"כ הכנסות בן זוג, לצורך חישוב מס מגיע?
קיבלתי דרישת תשלום ממס הכנסה, כאשר בן זוג רשום היא אישתי ושמתי לב שבשורה סה"כ הכנסה בעמודה שלי (בן זוג) מופיע סכום הכולל דמי לידה של אישתי, כאשר בעמודה של אישתי (בן זוג רשום) הסכום הוא רק של הכנסה שלה ללא דמי לידה. זה יצר מצב שחושב מס מגיע גבוהה ממה ששולם מהכנסות שלי בפועל.
אשמח לקבל תשובה אם זה תקין או שיש טעות חישוב?
האם דמי לידה חייבים במס הכנסה?
שלום רב,
דמי לידה הם הכנסה החייבת הן במס הכנסה והן בדמי ביטוח לאומי.
ככל שההכנסה לא שויכה נכון בדוח הכספי יש לפנות למס הכנסה בבקשה לתיקון תקצור הדוח ולפרט מה הטעות שנפלה. ככל שאכן בוצעה טעות ,הדוח יתוקן וככל שינבע החזר מס תקבלו אותו בחזרה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירת מגורים יחידה לעניין פטור ממס שבח
נדרש ייעוץ פרטני
שלום רב,
במקרה שלך יש להידרש לנתונים נוספים כדי להשיב לך.
לטעמי אין זה נכון במקרה זה לקבל ייעוץ בהתכתבות מאחר וייעוץ שגוי תוצאתו תאונת מס שיכולה לעלות הרבה מאד כסף,לפיכך מוצע לפנות לעו"ד ורו"ח שמתמחה במיסוי מקרקעין כדי שינחה אותך לגבי נתווה שיטיב איתך
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס
הורי חתמו על הסכם ייפוי כח להחזר מס דרך חברה מסוימת(הורי שכירים)
אך לא הבינו על מה מדובר, החברה הגיעה לעבודה של אחד מהורי והסבירו להם על התהליך, בהתחלה הם התנגדו ואז לאחר שכנוע הסכימו.
בתור אחת שמטפלת להם בהכל גיליתי על כך מאוחר יותר.
וביקשתי לבטל ייפוי כח מאחר וזה נעשה בשיכנוע והם לא מבינים במה מדובר
כעת החברה טוענת שהתיק באמצע טיפול ויש לשלם דמי ביטול. הוסבר שוב שזה נעשה בצורה לא תקינה
והסוכן מתנער מאחריות.
האם יש מה לעשות בנידון? האם מאחר והוריי לא מבינים בעניין ניתן לעשות משהו על מנת לא לשלם דמי ביטול ולא להמשיך עימם?
תודה
שאלה לא מתאימה לפורום מיסים יש להעבירה לפורום מסחר
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה-שכיר
אמור לעבוד חודשיים אצל מעביד אחד ולקבל שכר מתחת לתקרה החייבת במס הכנסה
מה צריך לעשות כדי שלא ינכו לי מס הכנסה מהשכר?
להגיש אישור ממס הכנסה
או אין צורך ומספיק רק להגיש טופס 101?
או?
עובד בעבודה זמנית- על מה עליו לדווח?
שלום רב,
ככל שתעבוד אצל המעסיק תידרש למלא טופס 101 עם כל פרטיך האישיים לרבות נתוני הכנסות. בהתאם לנתונים אלו יבוצע חישוב המס וככל שהכנסתך לא תגיע לחבות במס לא ינוכה ממנה מס במקור עבור תשלומי מס הכנסה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
טופס 101
שלום רב,
ככל שאתה עובד אצל מעביד אחד בלבד,לא נדרש לעשות תיאום מס ודי במילוי טופס 101 עם כל הנתונים הדרושים לצורך חישוב חבות במס העולה מהשכר שאתה צפוי לקבל
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עדות מעמ
החזר הוצאות עבור מתן עדות
שלום רב,
ככל שלא מדובר במתן עדות במהלך הליך משפטי אזי לא יפסקו הוצאות עבור האמור
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס שבח במכירת דירות
אדם פרטי בעל 2 דירות מעוניין למכור את שתיהן ואחת מהן בפטור ממס שבח.
מה התקופה המינימלית שנדרש לחכות בין מכירת הדירה הראשונה לשנייה על מנת להיות זכאי לפטור ממס שבח עבור הדירה השנייה?
מכירת שתי דירות בו זמנית לצורך קבלת פטור ממס שבח
שלום רב,
בהחלט ניתן למכור את שתיהן באותו היום, בדגש על אותו היום ולבקש על אחת מהן פטור ממס שבח עד לתקרה הקבועה בחוק שנכון להיום עומדת על 4,846,000 ש"ח ועל השניה יחושב מס לינארי מוטב ככל שנרכשה לפני 1.1.14 או אם נרכשה לאחריו יחול חיוב מס בשיעור של 25%. לתשומת הלב יש למכור את שתיהן באותו היום. לחילופין, ניתן למכור תחילה את הדירה שבה השבח נמוך יותר- להתמסות במס לינארי מוטב ואז למכור את הדירה השניה בפטור לפי 49(ב)(2)-כלומר פטור דירה יחידה. ככל ששתי הדירות בבעלות המוכר לפחות 18 חודשים , אין צורך להמתין בין מכירה אחת לשניה לצורך הסדרת מתווה המיסוי השני שציינתי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הודעה על שומת מס לשנת 2017
1. מזה סכוןם שהותר ?
2. איפה רשום סה"כ על הזיכויים במקבלים במידה ויש ?
מה פשר המונח שסכום שהותר בשומת מס?
שלום רב,
ככלל, הפרשה לביטוחי חיים, קופ"ג , וקרן פנסיה מאפשרת לקבל זיכוי ממס עד תקרה הקבועה בחוק. לפיכך, ככל שאדם מפריש סכומים מעבר לתקרה הקבועה בחוק, אזי לא בגין כל הסכום מתקבל ניכוי אלא רק בגין חלק שנקרא הסכום שהותר
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מזה סכום שהותר (במס הכנסה)
מופיע בו"ח זיכויים סמתקבל ממס הכנסה לאחר הגשת בקשת תאום מס (לצורך החזר, שכיר)
ראה תשובה בשאלה הבאה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכירות
כיצד יש לשלם ולדווח על הכנסות שכר דירה בדירה עם מס
שלום רב,
במקרה בו קיימים מספר בעלים לדירה והכנסות השכירות מתקבלות כחלק יחסי ע"י כל אחד מהם , נבדקת תקרת הפטור שמסתכמת נכון להיום בסכום של כ- 5,471 ש"ח לגבי כל אחד מהמשכירים לפיכך ככל שכל אחד זכאי לדמי שכירות בסך 2000 ש"ח ובהנחה שזו ההכנסה היחידה שלו מדמי שכירות למגורים אזי הוא לא יידרש לא לדווח ולא לשלם מס בגין חלקו בשכר הדירה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם חובה לרשום הוצאות?
הקבלת הוצאות להכנסות
שלום רב,
לצורך דיווח למס הכנסה יש לרשום ולדווח על כל ההוצאות ששימשו בייצור ההכנסה, כלומר יש לדווח הן על ההכנסות שהפקת ועל ההוצאות שנשאת בהן לצורך ייצור ההכנסות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הקבלת הוצאות להכנסות
שלום רב,
לצורך דיווח למס הכנסה יש לרשום ולדווח על כל ההוצאות ששימשו בייצור ההכנסה, כלומר יש לדווח הן על ההכנסות שהפקת ועל ההוצאות שנשאת בהן לצורך ייצור ההכנסות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על דירה מושכרת
נשמח לעזרה בחישוב מדרגת המס על דירה שאנו משכירים .
דירה תושכר ב 6200
שני בני הזוג עובדים בני 48
האם יש אפשרות למדרגת מס מופחת - 10%?
ואם מדרגת המס היא בכל זאת 30% האם יש קיזוז הוצאות אחזקה ואיך מדווחים את ההוצאה על מנת שתיכנס לחישוב?
תודה רבה
חישוב מס בהשכרה דירה
שלום רב,
פורום זה לא מסייע בתחשיבי מס עם זאת במקרה של השכרת דירות למגורים לנישום קיימת האופציה להחליט באיזה מסלול מיסוי הוא מבקש להתמסות ולכן ללא כל קשר למס השולי שלכם, ככל שאתם מעוניינים להתמסות במסלול של 10% אין כל מניה לדווח בהתאם
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס והבטחת הכנסה
המטפלת עובדת בחברת סיעוד ומקבלת בנוסף הבטחת הכנסה בגלל המשכורת הנמוכה.
1) האם המטפלת צריכה לעשות תיאום מס בגלל שהיא עובדת ומקבלת הבטחת הכנסה.
2) האם המעסיק יכול לא לתת לה בכלל משכורת בגלל שלא עשתה תיאום מס.
תודה
מטפלת שעובדת בחברת סיעוד
שלום רב,
מטפלת שעובדת בחברת סיעוד הינה שכירה של חברת הסיעוד ומי שחייב בניכוי מס במקור משכרה היא חברת הסיעוד. אין רלוונטיות לסכום המתקבל בידה במסגרת הבטחת הכנסה מאחר ומדובר בסכום הפטור ממס הכנסה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
