פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
מסים על דירה שחצייה בצוואה וחצייה במכר
דירה שנייה שהתקבלה חצייה בצוואה מלפני מס' שנים וחצייה במכר ,השייכת כרגע לאותו אדם. האם בזמן מכירה תהיה חייבת במס שבח ? אם כן כמה אחוז ?
מכירת דירה שחציה התקבל בירושה וחציה במכר מלא
שלום רב,
כדי לענות על שאלתך יש לבחון עובדות נוספות . אין זה אחראי ואין זה נכון לקבל ייעוץ בנושא מיסוי מקרקעין בהתכתבות מבלי לבדוק את כל העובדות הרלוונטיות למקרה שלך- זה מתכון בדוק לתאונת מס.
לפיכך, מציעה בחום לפנות לאיש מקצוע שמתמחה במיסוי מקרקעין לצורך קבלת ייעוץ בעניינך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בקשה 2 להחזר מס שנתי
תיקון בקשה להחזר מס
לא צריך להגיש שוב את הבקשה.
תגיש לפקיד השומה בקשה להוסיף את התרומות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר
החזר מס
ראי תשובתי הקודמת לאלה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיק ניכויים
מספר תיק ניכויים
לעניין תשלומי ביטוח לאומי מדובר בתיק הניכויים של המעסיק בביטוח לאומי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הטבות מס לבניין להשכרה למגורים – לפי חוק עידוד השק
פחת מואץ בדירות להשכרה בחוק עידוד
שלום רב,
אכן פחת מואץ כשמו כן הוא, דרישה של הפחת על פני פחות שנות מס. מבחינת התוצאה, למעשה ניתן יהיה לגרום למצב של הפסד מהפחת שיקוזז אל מול אותן ההכנסות מהשכרת הבניין בשנים הבאות, כל נושא הפחת המואץ הוא הפרש עיתוי מבחינת עיתוי דרישת ההוצאה ואין לו כל משמעות בסוף היום מבחינה תוצאתית כי הן בפחת רגיל והן בפחת מואץ לא ניתן לדרוש יותר מ-100% מעלות הנכס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מס שבח בעסקת נטו
בגיבוש נתונים לעסקת מכר רגילה התקבלה תוצאה נמוכה בהרבה עבור תשלום מס שבח שיוטל על המוכר- אל מול עסקת נטו וזאת במידה והרוכש יקבל על עצמו את תשלום השבח
מדוע כך
בתודה מראש
עסקת נטו
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דיווח להכנסות משכירות
תשלום מס על השכרת דירות מגורים במסלול 10%
אם אין לך תיק פעיל במס הכנסה (שמשמעותו הגשת דו"ח מלא למס הכנסה על כל הכנסותיך מידי שנה) אתה יכול לשלם 10% מס במסלול דיווח מקוצר.
אתה צריך לפנות לפקיד השומה באזור מגוריך ולהגיש באופן חד פעמי בקשה לדיווח כזה. הם פותחים לך אפשרות במחשב מס הכנסה להגיש דיווח עצמי פעם בשנה.
לאחר מכן אתה מדווח פעם בשנה (בינואר) בעצמך על ההכנסה ומשלם באמצעות כרטיס אשראי את המס הסופי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס
החזר מס
אין אפשרות להגיש בקשה מקוונת. בכל מקרה צריך למלא טופס בקשה.
עד סוף החודש יש סידור מיוחד שמאפשר לשלוח את הבקשה דרך האינטרנט למי שלא יכול להגיע פיזית.
לטופס ולהסברים:
https://www.gov.il/he/service/itc135
לאפשרות שליחה דרך הרשת (רק עד סוף החודש):
https://www.gov.il/apps/taxes/taxes/#/shelot-vetshuvot/he?pniyaPopUp=true&pniya=true
ועוד הסבר על כל התהליך:
https://www.kolzchut.org.il/he/%D7%94%D7%97%D7%96%D7%A8_%D7%9E%D7%A1_%D7%94%D7%9B%D7%A0%D7%A1%D7%94
בהצלחה!
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
המשך לעו"ד גבע
תודה רבה על ההכוונה עו"ד גבע , מבקשת לעדכן : אתמול קיבלתי את ש'ק הפיצויים מהמעסיק לאחר שקיבל ממני את תיאום המס שביקש מפקיד שומה שקבע שעד 88,000 שח לנכות רק 11% מס ומעיון בתלוש שצירף אני רואה שנוכו רק מס בריאות וביטוח לאומי בסך כ 4500 שח .
המעסיק לא ניכה את ה 11% כפי שהורה פקיד שומה . האם זה תקין ? אני חוששת שמס הכנסה לא ידרוש את הכסף ממני בעתיד , או אולי יכול להיות שהמעסיק פעל נכון ? לגשת למס הכנסה או שמבחינתי אני עשיתי את המוטל עלי והגשתי תיאום מס וזאת בעיה שלו ? תודה רבה על תשומת הלב והייעוץ !
בהמשך
בבקשה.
ראי תשובתי על שאלתך הקודמת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה 8 אחוז
מס רכישה בשיעור של 8%
שלום רב,
בימים אלו רצות שמועות על כוונה לשנות את הטלת מס רכישה על דירות להשקעה, נכון לעכשיו לא ברור מה המגמה עלייה או הורדה, ולכן המצב הידוע היום הוא 8% בגין דירות השקעה ולאחר מכן 10% . האם להמתין או לרכוש כעת- שאלת מיליון דולר- זה הימור כמו כל הימור אחר ובפורום זה אנו לא עוסקים בהימורים אלא מעדכנים במצב הידוע ליום השאלה.
בהצלחה!
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רכב
מס הכנסה שלילי לבעל רכב
אין השפעה. הנכס היחידי שמופי בהוראות זה נכס מקרקעין שמעבר לדירת מגורים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פינוי בינוי מס
הטבות מס לדירה בפינוי בינוי
שלום רב,
לדירות שעוברות תהליך של פינוי בינוי ו/או תמ"א 38 הריסה ובניה הקנה המחוקק הטבות מס. עם זאת, מאחר ואינני מכירה את נתוני העסקה איני יכולה לציין האם במקרה שלך יחולו הטבות מס ומהן? לפיכך, מציעה לך לפנות לאיש מקצוע שמתמחה במיסוי שיוכל לבחון את כל העובדות הרלוונטיות למקרה שלך ולייעץ לך בהתאם.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס במשיכת פנסיה עבור תושבת זרה (ויזה ב1)
שאלה בנושא דיני מיסים עבור תושבת ארעית (ויזה ב1 ע"ב זוגיות).
מדובר בתושבת זרה, אזרחית ארה"ב, שעבדה בארץ במשך שנה ו10 חודשים וקיים עבורה פטור ממס הכנסה וביטוח לאומי(משלמת מס בארה"ב). כעת היא עוזבת בחזרה לארה"ב וברצונה למשוך את כספי הפנסיה וקרן ההשתלמות. האם היא חייבת במס? אם כן, מה גובה המס? ואם לא, האם יש לפנות לפקיד שומה על מנת לקבל פטור ממס במעמד המשיכה?
תודה רבה.
משיכת כספי פנסיה לתושבת זרה
חבר הביטוח או הקרן בה מצויים הכספים צריכה להנחות בעניין בהתאם לתנאיי הקופה הספציפית.
בכל מקרה בו הקרן לא פוטרת אוטומטית את הכספים, יהיה הכרח לפנות לפקיד השומה עם הפניה של הקרן כדי לקבל אישור לצורך שחרור הכספים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פתור מתשלום מס רווחי הון לגמלאים
פטור מרווח הון לגמלאים
מעל גיל 67 העניין צריך להיות מוסדר אוטומטית בין הבנק לרשות המיסים.
אם זה לא נעשה, יש לך זכות לבקש החזר מס להשבת הניכוי בעודף.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
סעיף 17(ד) מקרקעין
(תיקון מס' 38) תשנ"ז-1997
(ד) נקבע בהסכם המכירה כי המס ישולם על ידי הקונה, רשאי המנהל לקבוע את שווי המכירה בדרך של גילום מלא; לענין זה, "גילום מלא" - התמורה בהסכם המכירה, בתוספת סכום המס שהיה על המוכר לשלם על מנת שתיוותר בידו התמורה האמורה, אילו הקונה לא היה מקבל על עצמו את תשלום המס
שאלה-
בסעיף הר״מ-רשאי המנהל לקבוע
מיהו ה- מנהל?
ומה הו ״גילום מלא״
אודה על תשובה מורחבת
גילום מלא בתשלום מיסי מקרקעין
המנהל במקרה זה הוא מנהל מיסוי מקרקעין.
הגילום המלא נועד לגבות מס על כך שהמס שולם על ידי צד ג' ולא על ידי החייב.
דוגמא:
אם יש לי 100 שחייב במס של 20 ישאר לי ביד 80.
אם הצד השני ישלם עבורי את המס אני למעשה קיבלתי יותר מ-100 ונשארו לי ביד יותר מ-80.
הגילום המלא (בשיטת ריבית דרבית) קובע מהו אותו סכום ברוטו אמיתי שנובע מעסקת הנטו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ניכוי מס הכנסה מפס"ד של בימ"ש
אנא עזרתך . אני חד הורית מתקיימת מק.נכות וק. אבטלה עקב פיטורים בקורונה . בימים אלה פסק עבורי ביהד לעבודה פיצויים בסך 88,000 שח עקב תביעה שהגשתי באמצעות הסיוע המשפטי לפני שנתיים . (התנכלות , אי מסירת חוזה עבודה לעובד ועוד)הנתבע ביקש שאעביר לו תיאום מס מפקיד שומה כדי לשלם לי את פסה"ד . . פקיד שומה קבע 11% ניכוי מס עד 88,000 שח , העברתי אליו אישור זה . קיבלתי את ההמחאה אתמול מאת המעסיק והבחנתי שלא ניכה מס הכנסה בכלל אלא רק ביטוח לאומי ומס בריאות בסך 4600 שח מסכום הפיצויים . האם זה תקין שלמרות שהעברתי לו אישור פקיד שומה לא ניכה מס הכנסה בכלל ? האם מס הכנסה ידרוש את הכסף ממני בעתיד או שאולי פעל נכון ? לגשת לפקיד שומה שוב לומר לו שהנתבע לא ניכה כלל ? לא יודעת כיצד לנהוג ואשמח מאוד להכוונה .
אשמח לקבל תשובה למייל , תודה רבה !
ניכוי מס מפיצויים
יתכן ולא כל התשלומים שקיבלת חייבים במס, או שבאישור נכללו הוראות נוספות שלא ייחסת להם משמעות.
בכל מקרה, מקום העבודה אדיש למס הכנסה שלך כי הוא אמור לנכות את זה מהכספים שלך.
אם את לא רגועה, פני לאיש מקצוע שיבדוק את כל הנתונים וינחה אותך מה נכון לעשות, אם בכלל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מענק
מענק קורונה לזכאיי מענק מס הכנסה שלילי
לא ידוע
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מס על רווח בחו"ל
בהוקרה
יצחק
kim72816@gmail.com
מיסוי הכנסה מחו"ל לנכה 100%
מע"מ על מכירות בחו"ל לא אמור להיות.
לא אמורה להיות מניעה להחשב כעוסק פטור (בתנאי כמובן שאתה עומד בתנאים).
הכנסה מתמלוגים היא הכנסה פאסיבית בהגדרתה ולכן הזכאות שלך לפטור עקב נכות היא מוגבלת ולא התקרה הגבוהה שמיועדת לבעלי הכנסה מיגיעה אישית (עסק או שכר כדוגמא). לכן, הגדרת ההכנסות היא קריטית במצב זה.
מומלץ לך להתייעץ עם איש מקצוע מתאים כדי לתכנן מראש את כל הטסטרטגיה של הדיווח ותשלום המיסים בעקבות כך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסוי שכר דירה
1 מסלול הפטור החלקי במסלול זה דרגת המס הראשונה לאחר ניצול הפטור הוא 10% למי שמלאו לו 60 שנה
שאלתי - האם במסלול זה בחישוב המס מוכרים ונלקחים בחשבון גם נקודות הזיכוי המגיעות לתושב או לא?
2 מסלול מלא - חיוב במס לפי מדרגות מס - במסלול זה כמו הקודם דרגת המס הראשונה היא 10% למי שמלאו לו 60 שנה האם במסלול זה נלקחים בחשבון נקודות הזיכוי המגיעים לתושב
שאלתי היא
1 האם בשני המסלולים לעיל מוכרים נקודות הזיכוי ?
2 האם ההבדל בין 2 המסלולים הוא בהכרת הפטור שיש במסלול הראשון וכל השאר זהה
3 מדוע נדרש לצרף לדוח טופס 867 מהבנק כשבטופס קיימים חיובי המס שנעשו על ידי הבנק
והאם יש להם השפעה בחישוב המס
אודה על קבלת תשובה
מס על השכרת דירה
בשני המקרים ילקחו בחשבון נקודות הזיכוי שעומדות לרשות אותו אדם.
ההבדל בין החישובים הוא שבאחד יש פטור חלקי (ובהתאם צריך גם לתאם את כל ההוצאות שנדרשות). המשלם יכול לבחור את המסלול שבו ישלפ פחות מס.
לגבי טופס 867, המס בו הוא סופי, אבל ניתן לקבל החזר מס לגביו. אז מעבר לחובת הדיווח, יש גפ כדאיות להגיש למי שהכנסותיו נמוכות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס
תודה.
תאום מס
ראה תשובתי הקודמת
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלם מס
אשמח לדעת אם התחלתי לעבוד היום בעבודה נוספת, איך המעסיק החדש יודע כמה מס להוריד לי, לא אמרתי לו שיש לי עבודה נוספת שאני עובד בה 10 שנים?
כמו כן אם אני עובד ב 2 עבודות איך המעסיקים יודעים כמה מס להוריד לי?
מס על עבודה נוספת
בכל מקום עבודה חייבים להחתים אותך על כרטיס עובד עם תחילת העבודה.
אם אתה מצהיר שאין לך עוד עבודה, מקום העבודה ינכה לך כאילו הוא מקום עבודה יחיד (בהתאם לטבלאות שמפורסמות).
אם אתה מצהיר שיש לך עוד עבודה, מקום העבודה חייב לנכות לך בהתאם לתאום מס (שהוא עורך בעצמו או שאתה מביא לו ממס הכנסה). אם אין לו תאום מס הוא חייב לנכות לך מס מכסימלי (48%).
מיותר לציין שאי הצהרת אמת היא עבירה על החוק.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה בהעברה ללא תמורה
מס רכישה בהעברה ללא תמורה
מס הרכישה יחושב לפי מלוא שווי הדירה (1/3 מהרגיל לאור העברה ללא תמורה בתוך המשפחה) ויחולק לכל אחד מהילדים לפי חלקו (1/3 במקרה זה).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בהחזר מס הכנסה שילמו לי הצמדה..האם סכם זה חייב במס
חיוב במס הפרשי ריבית והצמדה
לא. ריבית והצמדה אינם חייבים במס במקרה זה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עזרה בקריאת תלוש שכר
השכר הוא גלובלי 5 ימים בשבוע במתכונת הנל.
7800 שכר
1200 נוספות גלובלי
1000 נסיעות
----------------
בפועל קיבלתי את השכר הבא:
7800 שכר
1200 נוספות גלובלי
-2907 שכר
630 נסיעות
-------
ירד לי 2907 על 7 ימי עבודה (התחלה באמצע החודדש) (מחושב שכר יומי של 415.38)
בהכפלה של 415.38*21 = 8722.98
כלומר חסר פה 278, או שני טועה?
כנ"ל לגבי החישוב נסיעות. 630 זה מדוייק או שגם חסר 70 ש"ח?
האם התלוש נכון?
אשמח לעזרה, כבר היתי בהנהלת חשבונות ופספסתי את זה.
אודה לכל עזרה!!!
חישוב שכר
שלום,
איננו חשבי שכר ולכן לא נוכל לענות לך על השאלה.
אני מניח שחשב השכר של מקום העבודה שלך יודע לתת לך את כל המידע הנדרש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בקשה להחזר עבור מס שנוכה ממענק פרישה
אני בת 33. כרגע 11 חודשים לא עובדת (חופשת לידה + חל"ת). החברה שעבדתי בה 8 שנים נסגרה. תלוש משכורת אחרון היה עבור דצמבר 19. בנוסף לפיצויים קיבלתי גם מענק פרישה מכובד. בזמנו אמרתי למעסיק שאני רוצה רצף קצבה עבור הפיצויים שנצברו עבורי ולקבל את מענק הפרישה מנוכה ממס (זאת כדי להנות מהטבות מס בפנסיה), והמעסיק ניכה את המס המקסימלי של 47% מהמענק. כעת אני צריכה את הכסף הזה ומעוניינת לחזור בי מהחלטתי ולבקש חזרה ממס הכנסה את הכסף שנוכה ממס, על חשבון ההטבות בפנסיה. אציין שעד כה לא היה לי אישית שום קשר למס הכנסה. לא מילאתי 161א ורק בימים אלה קיבלתי 161 מהמעסיק.
שאלותיי הן 1. האם ניתן בכלל לבקש את המס שנוכה חזרה? 2. אם כן, מה בדיוק הפרוצדורה?
תודה.
בקשה להחזר מס
הדרך היחידה לקבל חזרה מס שנוכה בשנה קודמת היא באמצעות הגשת בקשה להחזר מס בפקיד השומה באזור מגוריך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
