פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
פטור מס רכישה
מתי משולם מס רכישה מוטב ?
תושב ישראל הרוכש דירה יחידה או דירה שבאה להחליף דירתו היחידה,
יהנה משיעורי מס רכישה נמוכים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הזדכות
איך מזכים על דירה המשמשת להשכרה לטווח קצר ?
במצב שתואר הדירה משמשת נכס ליצירת הכנסה,
ונכס בעסק מופחת באמצעות שיעורי הפחת השנתיים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שוכר מישנה
שוכר משנה
ראה תשובתי לויטלי כמה שורות קודם בעמוד זה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עסק פטור
מקווה שזה הפורום הנכון.
במידה ולא, אשמח שתפנו אותי לפורום הנכון.
ברצוני לפתוח עסק מהבית למכירת עוגות, נאמר לי שיש תקופת ניסיון של כ3 חודשים, שבה אפשר לא לפתוח תיק במס הכנסה(עוסק זעיר), כדי לראות איך העסק מתנהל והאם יש ביקוש.
האם הדבר נכון או שחייב לפתוח תיק מהיום הראשון?
תקופת ניסיון לעוסק חדש
אין שום תקופת המתנה כיום (היה פעם בעבר).
כיום צריך לפתוח תיק במע"מ ובמס הכנסה לפני התחלת הפעילות.
פתיחת העוסק במע"מ היא קריטית כי חל איסור לגבות כספים מלקוחות מבלי להוציא חשבונית מס ו/או קבלה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מכירת דירה בדמי מפתח לדייר מוגן
מכירת דירה בדיירות מוגנת
בעלים של דירה שמושכרת בדיירות מוגנת ידווח על מכירת הדירה במיסוי מקרקעין וישלם מס שבח, כמו דירה רגילה, וזאת גם אם הקונה הוא הדייר המוגן עצמו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה
הכנסה מהשכרה והדכרת משנה
כל מי שמקבל שכירות צריך לדווח באחד המסלולים האפשריים, ולשלם את המס הנדרש.
ני שגם שוכר וגם משכיר יכול להגיש דיווח מלא בו יבקש קיזוז השכירות שמשלם כהוצאה מתוך מה שהוא מקבל. כך הוא ישלם מס רק על הרווח האמיתי שלו מההשכרה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברת כספים לחול וחזרה
האם יש מס על העברת/החזרה של כסף לחו"ל ?
בעקרון העברת כסף והחזרתו - אינה מחויבת במס,
מה שכן, הבנק כנראה ישאל אותך מה מקור הכסף,
למי הועבר, ממי הוחזר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה בקניית דירה
יש לי דירה בבעלותי. מעוניין תחילה לקנות דירה חדשה ולאחר מכן למכור את הישנה.
האם אצטרך לשלם מס רכישת דירה שנייה?
מה פרק הזמן המירבי שניתן לחלוף בין קניית הדירה החדשה לבין מכירת הישנה על מנת להימנע מתשלום מס רכישת דירה שנייה.
לעזרתכם אודה
איך חוסכים במס רכישה בדירה חלופית ?
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
60
מה ההטבה במס לגילאי 60 ?
בהשכרת דירה למגורים ישנם 3 מסלולים: פטור, 10% או מס שולי,
ולכן אין נפקות להטבה במס הקימת לגבי בני ה- 60.
ההטבה היא לגבי הכנסות פאסיביות שממסים אותן כהכנסות מיגיעה אישית.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אישורי ם
אישורים ממיסוי מקרקעין בגין עסקאות ישנות
שלום רב,
הדרך המומלצת היא לפנות לעו"ד שטיפל וייצג אותך באותן עסקאות ולבקש ממנו שיוציא לך את הנתונים מהמערכת המקוונת שכל מייצג מחובר אליה.
ככל שנתקלת בבעיה, יש אפשרות לשלוח מייל או פקס למשרד מיסוי מקרקעין אליו שייך הנכס תוך ציון גוש וחלקה ותאריכי עסקה ות"ז ולבקש את הנתונים . לתשומת ליבך, קבלת הנתונים מותנית בתשלום אגרה שיש לשלם.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
3 דירות
האם שכיר עם דירות חייב בהגשת דו"ח שנתי למס הכנסה?
אם הינך שכיר שלא צריך להגיש דוחות מס שנתיים למס הכנסה (בגלל שתקרת ההכנסה אינה מגיעה לתקרה שנקבעה), אזי כל עוד הכנסותיך משכ"ד למגורים אינן עוברות התקרה,
אינך חייב להגיש דו"ח שנתי למס הכנסה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רכישת דירה.
אם אמא הביאה כסף בהעברה בנקאית לבת שלה כסף לצורך רכישת דירה אפשרי שירשמו בינהם כי האמא הביאה כסף ואמא והבת יחתמו ? או חייב לזה עורך דין?
האם בהלוואה מאם לבת צריך עו"ד ?
זה אכן אפשרי,
אך אם האם רוצה להבטיח שהכסף יוחזר לה,
ו/או לא רוצה שבן זוגה של הבת (או בעלה) יטען שיש לו חלק בדירה, בהלוואה,
אז רצוי להיוועץ עם עו"ד שינחה על דרכי הפעולה ואיך ניתן למנוע מצבים "בעיתיים".
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שובר
ירמי או דידי?
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קזוז ניכוי
ניכוי דמי שכירות לשכיר בתקופת הקורונה
שלום רב,
במסגרת עבודתך בבית נשאת בעלויות רבות אך לצערנו מס הכנסה לא מתיר את ניכויין מההכנסה .
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכיר לא יכול לקזז הוצאות עבודה מהבית ממשכורותו
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מענקי קורונה ודוח שנתי 2020
אני עוסק פטור,
ידוע שהתקרה לעוסק פטור היא 100,000 ש"ח.
קיבלתי מספר מענקים מהממשלה, כגון שלוש הפעימות ומענקי קורונה.
האם עליי לדווח עליהם כחלק מההכנסה שלי ל2020?
או שהם לא מחשבים חלק מההכנסה מיגיעה אישית?
תודה רבה
מענקי קורונה אצל עוסק פטור
שלום רב,
מענקי קורונה בהחלט נחשבים כחלק מהכנסת מקבלם לצורך תשלום מס הכנסה.
הם לא יכללו במחזור ההכנסות לצורך מס ערך מוסף ולכן לא יגרמו לניפוח המחזור של עוסק פטור שמחייבת אותו לעבור לדיווח כעוסק מורשה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שובר
איך מקבלים שובר מס רכישה ללא עו"ד מיצג ?
לא יודע מה היגשת במייל.
יש הליך מסודר ומוסדר שהעו"ד מדווח ואז באותו רגע מפיק שובר למס רכישה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה עבור רכישת דירה שנייה מקבלן.
1) במידה ואני חותם היום על חוזה רכישה, האם אצטרך לשלם את המס המדובר בתוך 60 ימים מהיום או רק כאשר בניית הדירה תושלם (בעוד שנתיים)?
2) כל עוד אין טופס 4 לדירה החדשה, האם אחשב כבעל שתי דירות מגורים?
האם דירה בבניה מהווה דירה לענין מס השבח ?
מס הרכישה משולם בסמוך לחתימה על חוזה הרכישה, גם אם הדירה עדיין "על הנייר".
לענין מס שבח - כל עוד דירה לא קיבלה טופס 4, היא אינה "דירת מגורים".
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קזוז
מה הוצ' המשכנתא המותרות בניכוי ?
בעת חישוב השבח, חלק מההוצאות המותרות, ואשר מקטינות את השבח,
הינן הוצ' הריבית הריאלית ששולמו עבור המשכנתא.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תביעת דמי שכירות בדוח השנתי
בעבר שכרתי דירה, ותבעתי 1/4 מההוצאות, מאחר והעסק מנוהל מהבית.
כעת אני גר בדירה בבעלותי.
מאחר ואיני משל בפועל דמי שכירות, אלו הוצאות באפשרותי לתבוע כעת? האם אני רשאי לתבוע רבע משווי שכר הדירה בדירתי הנוכחית? מעין הוצאה רעיונית?
תודה
הוצאות שכ"ד
לא. אינך יכול לדרוש הוצאה רעיונית אלא רק כזו שיצאה בפועל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתנה
אימי עוזרת לי קצת ברכישת דירה. לאימי עסק . האם חייב עורך דין לצורך הסכם ביננו או מספיק שאני והיא נרשום ביננו כי היא נתנה מתנה ?
מה עוד אני או היא אמורות לדעת על סכום המתנה לצורך רכישת דירה ?
הסכם מתנה
אין שום בעיה לתת מתנות, בטח בתוך המשפחה.
יחד עם זאת כדי לחסוך שאלות או בעיות מומלץ לכן לערוך "הסכם מתנה" ולהעביר את הכספים בצורה בה תוכלו לשמור אסמכתאות להעברה הזו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מענק לידה והצורך למלאו בדו"ח
לא עובדת, מוכרת כנכה 100%בביטוח לאומי, לא מחויבת להגיש דו"ח , אגיש בקרוב לצורך החזרי מס בלבד, שואלת האם עליי למלא בדו"ח הנ"ל מענק לידה שקיבלתי מביטוח לאומי? או שאין חובה כזו?
תודה רבה
מענק לידה
מענק לידה אינו הכנסה ולכן אינו חייב במס.
זאת להבדיל מדמי לידה שמהווים תחליף שכר ולכן חייבים במס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דובר מס רכישה
איך מפיקים שובר לתשלום מס רכישה ?
בעת רכישת דירה יש לדווח בטפסים מסוימים בדיווח מקוון,
באמצעות המיצג,
ואז ישנה אפשרות להפקת שובר התשלום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח
לפני כעשר שנים התיישבתי ביישוב בצפון, שילמתי את הוצאות הפיתוח של המגרש ביישוב ובניתי עליו בית. עכשיו אני רוצה למכור את הבית. האם אני צריכה לשלם מס שבח על הפער בין הסכום ששילמתי עבור הפיתוח לסכום שאני מוכרת?
הרי בעצם לא קניתי את הבית.. שילמתי רק על פיתוח.
איך זה עובד? אשמח לעזרה
כיצד ממושב השבח במכירת בית שנבנה עצמאית ?
בשאלתך את כותבת ששילמת הוצ' פיתוח וכן בנית בית. משמע, שלימת גם על בניית הבית.
כל ההוצאות שהוצאת לבנית הבית הינן הוצאות מותרות בניכוי כנגד השבח.
בכל מקרה כדאי לבדוק טוב, אם זה ביתך היחיד ועומד בעוד כמה תנאים, יתכן שלא יחול כלל מס השבח.
מציע להיוועץ עם עו"ד העוסק בתחום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה אבטלה
ניכוי מס הכנסה מדמי אבטלה
פנה לפקיד השומה באזור מגוריך דרך המערכת בלינק:
https://www.gov.il/apps/taxes/taxes/#/shelot-vetshuvot/he?pniyaPopUp=true&pniya=true
מעבר לכך, דמי אבטלה כמו שכר חייבים במס. בדוק האם תאום מס ממס הכנסה יפתור את הבעיה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מכירת דירות- שבח
איך מחושב השבח בגין מכר דירה שהושכרה ?
בחישוב השבח בגין הדירה המושכרת יש להוסיף את הוצ' הפחת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
