פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
בעל העץ
הכנסות מהשכרה המשולבת בשכירות משנה
אכן, הכלל הוא שבעל הנכס הוא בעל ההכנסה.
אולם, העברת הזכות לאדם אחר (מתן רשות להשכיר בהשכרת משנה), מנתקת אותך מחיוב בגין הרווחים הנוספים הנובעים מאותה השכרת משנה.
אבל צריך לשים לב להערת אזהרה: אתה השכרת למגורים (לאור זה שציינת פטור), אולם אם השוכר ממך אינו משכיר למגורים, המצב יכול לגרום לכך שתאבד את הפטור.
דרך אגב, לשוכר ממך שמשכיר הלאה יש חובה לדווח על ההכנסות שיש לו באחד ממסלולי המיסוי ובהתאם לאופי העסקה והנתונים האישיים שלו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח גבוהה לדירה שנמכרה מירושה
מכרתי את הדירה שקיבלתי בירושה (דירה שניה) .רשות המקרקעין רוצה תוספת משמעותית למס השבח בנוסף לחישוב הרגיל עכב כך שהדירה היתה מושכרת במשך שנים.
השאלה שלי היא ברמת העיקרון האם הדרישה היא לגיטימית ?
האם אתם מכירים דרישה כזאת
תודה מראש
דני
איך מחושב מס השבח בדירה שהושכרה ?
אם זו דירת ירושה יחידה של המוריש ועומדת בעוד מספר תנאים - מגיע פטור ממס השבח.
בעקרון, דירות שהושכרו, בעת מכירתן נדרש להוסיף לשבח את הוצ' הפחת שנצברו, דבר המגדיל את חבות מס השבח.
בכל מקרה מומלץ להיוועץ עם עו"ד מומחה במיסוי מקרקעין,
יתכן ותהיינה טענות טובות שבאמצעותן ניתן יהיה להפחית השבח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם מסמק יכול לאיים להשאיר שומה לפי מיטב השפיטה?
מה ההליך כאשר מיסוי מקרקעין מגדיל השומה ?
את מכרת והגשת שומה עצמית, מיסוי מקרקעין בחן והחליט מה שהחליט.
בשלב השני מבוצע מו"מ, אם מגיעים להסכמות, חותמים הסכם,
אם לא - השומה לפי מיטב השפיטה הופכת לסופית ואז יכולה לערער לוועדת ערר,
הם לא "מאיימים", הם פשוט חושבים שהם "חזקים" בטענותיהם.
מקווה שאת מיוצגת ע"י עו"ד שיודע את מלאכתו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור ממס על ריבית בהלוואות חברתיות ובהלוואות ליזם
כמו כן, סכום אחר השקענו אצל יזם תמורת ריבית שנתית קבועה של 6 אחוז. המס המנוכה במקור על הריבית הוא 15%. גם כאן השאלה אם כגמלאים אנחנו זכאים לפטור/הנחה כלשהו מהמס?
מס על הכנסות מריבית
החוק קובע ששעור המס לא יעלה על 15%.
לכן, יש אפשרות לבקש החזר מס ככל שמכלול ההכנסות שלכם אינן מובילות למס שולי הגבוה מ-15%.
את ההקלה אפשר לקבל דרך תאום מס (או ניכוי במקור אם יש לכם תיק פעיל במס הכנסה). לחילופין, אם אין לכם תיק, אפשר להגיש בקשה להחזר מס לאחר תום השנה (ועד 6 שנים אחורה).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה
מה שיעור מס רכישה על דירה שניה ?
בבקשה...
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס ירושה
האם יש חבות במס ירושה ?
נכון לעכשיו אין מס ירושה.
דווקא ישנם פטורים, וחשוב לדעת אותם לפני חלוקת העיזבון.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח ומס רכישה
הדירה השניה בשווי של כ 1.5 מיליון שח ואנו משכירים אותה. אנו חושבים למכור את שתי הדירות ולקנות בית אחד בשווי של שתי הדירות.
במידה ואנו נמכור קודם את הדירה היקרה ונתחייב שאנו נמכור את הדירה הזולה יותר תוך זמן מסויים למשל תוך שנה . האם יהיו הקלות בתשלומי מס שבח במכירת שתי הדירות וכן במס הרכישה בעת קניית הבית . תודה
איך יודעים איזו דירה למכור קודם ?
בעקרון, רק במכר דירה יחידה (עם עמידה בעוד מספר תנאים) - יחול הפטור ממס שבח.
במקרה שמתאר (אם אין זכאות לפטורים אחרים), בעת מכירת דירה (מתוך ה-2) - יחול מס שבח (אם נצמח שבח).
לכן, במקרה הזה, רצוי להיוועץ עם עו"ד מיסוי מקרקעין, שיבחן וימליץ מהו המתווה המועדף מבחינת היבטי המס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח על זכויות בניה לא מנוצלות
אני מוכרת בית בפטור אבל יש לי זכויות בניה לא מנוצלות שאני מבינה שעליהם אני צריכה לשלם מס... מי קובע את השווי שלהם? אני חייבת לקחת שמאי? כל העסקה היא מיליון ש"ח...
תודה מראש
איך מחשבים את המס על זכויות הבניה במכר דירה ?
תלוי מאוד כמה זכויות בניה יש, באיזה אזור בארץ ומה שווין.
ככל שהן שוות יותר, מיסוי מקרקעין ירצה לבחון ויתכן שיחלוק על קביעתך.
מציע בכל מקרה להיוועץ עם עו"ד למיסוי מקרקעין שינחה אותך כיצד לפעול.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסוי עוסק מורשה
מעל איזה תקרה של רווח משנים סטטוס לעצמאי עונה על הגדרה
האם עצמאי אינו עונה על הגדרה חייב בתשלום ביטוח לאומי
מיסוי עוסק מורשה
פורום זה אינו עוסק בענייני ביטוח לאומי. אנא פנה לפורום המתאים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ניהול ספר תקבולים ותשלומים לעוסק פטור
האם עוסק פטור חייב בניהול ספר תקבולים ותשלומים?
האם הרישום חייב להיות לפי סדר כרונולוגי?
כלומר, את התקבולים אני רושמת מייד.
את ההוצאות אני מרכזת חשבוניות בצד ופעם בכמה חודשים רושמת את התשלומים.
זה בסדר? או שחייבים לרשום את ההוצאות מייד?
ניהול ספרים לעוסק פטור
עוסק פטור חייב להוציא קבלות ולנהל ספר תקבולים ותשלומים (ידני או ממוחשב).
את הקבלות צריך להוציא בסמוך לקבלת ההכנסה, וכמובן שהסדר שם יהיה כרונולוגי.
מועד רישום ההוצאות אינו משמעותי, ואפשר להשלימו בדיעבד במהלך השנה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אם אפשר לקבל מענה ספציפי לשאלה
ריכשת דירה חדשה כנגד שתי דירות ישנות
העברה ללא תמורה אינה שקולה למכירה.
לכן, כדאי לפני ביצוע העסקאות הנוספות, להעביר את הדירה לבן משפחתך.
בכל מקרה צריך לקחת בחשבון שיתכן ורשות המיסים תערים קשיים בהמשך, בעיקר אם ההעבקרה לבן המשפחה היא חלק מתכנון מס שבא להפחית את המיסוי בדרך פסולה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
O
נעניתי על השאלה לפנות לעו"ד שטיפל בעסקה. הוא נפטר. לכן השאלה פה. אדגיש את מה שענו לי המסמר שהשומה היא 0 . וענו לי מסמ"ק שאם אפיק אז השובר יהיה גם0.
דיווח על רכישה
עולה הרושם שנפלה טעות בדיווח למסמ"ק שבוצע על ידי העו"ד בעסקה.
אולי כדאי לערב עו"ד אחר שיקבל ייצוג ויוכל לבדוק את העניין, ולתקן את הדיווח במידת הצורך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עסקאות במסמ"ק
יפוי כוח למסמ"ק
העו"ד מייצג רק בעסקה ספציפית שבגינה ניתן יפוי הכוח. לכן, הוא אינו יכול לקבל שום מידע אחר שאינו נוגע לאותו נכס מקרקעין.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משרדי מסמ"ק
במשרדי מסמ"ק אין קבלת קהל למעט הזמנות ספציפיות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
איחור
מה הסיכונים באי דיווח בזמן על עסקת מקרקעין ?
אי דיווח עלול להיות עבירה פלילית...כמובן תלוי בסיבות והמועד.
אם בגין הדיווח חלים חיובים במס - רכישה או שבח,
הסיכונים הם חיוב התשלום ב- הפרשי הצמדה, ריבית וקנסות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שומה 0
איך משלמים את חבות מס הרכישה ?
שיר שלום,
אני מציע לפנות לעו"ד שטיפל בעסקה, הוא יכול להפיק לך שובר מס רכישה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מועד מכירה בפטור מס שבח
כמה זמן יש להחזיק בדירה כדי ליהנות מפטור משבח ?
חלק מהתנאים שיש למלא כדי ליהנות מפטור ממס שבח -
1. להחזיק בדירה לפחות 18 ח'.
2. ב- 18 ח' שקדמו למכירה לא ניצלת את הפטור למכירת דירה אחרת.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אישור לטאבו
קבלת אישור לטאבו
דרך ראשונה היא לשלם את מס הרכישה המלא, ואז לבקש החזר לאחר המכירה.
דרך נוספת היא לבקש לשלם את מס הרכישה המופחת ולקבל אישור לכך. במצב זה יתכן ויידרשו בטחונות לתשלום יתרת המס אם המכירה של הדירה הותיקה לא תתבצע בפרק הזמן הנדרש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור
רכישת דירה חליפית מקבלן
כדי ליהנות ממדרגות דירה יחידה, את הדירה הישנה תצטרך למכור תוך 12 חודשים מיום שקיבלת את הדירה החדשה מהקבלן.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתי נהוג לשלם לרוח באיזה שלב
אציין שהוא גובה פר דוח ולא באחוזים ממה שיתקבל.
תודה רבה
מתי נהוג לשלם לרו"ח בגין הגשת דו"ח החזר מס ?
נהוג - כפי שסיכמתם ביניכם.
בד"כ לוקחים משהו על החשבון עם תחילת העבודה, ואת היתרה עם הגשת הדו"ח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עבירות מס
אנחנו בעלי עסק שבוא נעשו עבירות מס ובלי קשר נוצר סכסוך בין השותפים וחלקם גוררים אותנו לבתי משפט האם דברים אלו יתגלו לשופט האם הוא מחוייב להעביר את הנושא לטיפול הרשות ?
האם רשות המיסים מקבלת מידע על פסקי דין ?
השופט בד"כ לא מעביר, אבל רשות המיסים מקבלת את פסקי הדין ופועלת בהתאם.
רצוי להסדיר את עבירות המס (לדבריך) באופן יזום, לפני שרשות המיסים פונה,
זה עשוי לסייע רבות, ואולי גם להוריד את הסיכון לעבירות פליליות.
מציע להיוועץ עם אישי מיסים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רכישת דירה.
האמא נותנת הלוואה לבן בסכום כזה. אמא לבן. צריך לשלם מס ???
הלוואה בתוך המשפחה
אין תשלום מס על הענקת הלוואה בתוך המשפחה, למי שלא עושה את זה כעסק ואינו מרויח מריבית וכו'.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסוי
1.חנות נמכרה ב-2017 עי’-בית המשפט,הסיבה פרוק שיתוף
2.קרקע חקלאית נמכרה ב-2020
ברשותי שתי דירות אחת נרכשה ב-2001
הדירה השנייה נרכשה ב-2010
בכוונתי למכור את הדירה השנייה ולרכוש דירה אחרת
שאלה-האם ישנו קשר לתשלומי מיסוי לנכסים הקודמים
אשר ישפיעו בהבטי מיסוי על מכירת הדירה השנייה
בתודה מראש
האם עיסוק בנדל"ן עלול להשפיע על חבויות המס ?
כל עוד ברשותך 2 דירות בו זמנית, במכר של אחת מהן יחול מס שבח (אם נוצר שבח).
לגבי עסקאותיך בנדל"ן, רשות המיסים עלולה לבחון פעילותך, גם בהקשר לעיסוקך,
ולכן כדאי להיוועץ עם איש מיסים לפני ביצוע פעולות מכירה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזרי מס
אני מתכוון להגיש 161 ד' למס הכנסה וכבר עשיתי החזרי מס.
כדי לבקש תיקון לדוחות המס ולקבל את ההחזר רטרו בעבור הפטור , צריך להגיש את טופס 161ד' ולמלא טופסי החזר עם כל המסמכים בדיוק כפי שהגשתי בפעם האחרונה? להגיש את הכל ביחד באותו מעמד?
או שצריך להגיש 161ד', לקבל אישור, ולאחר מכן למלא תיקון דוחות להחזרי מס?
תיקון דו"חות
צרף את הטופס עם מכתב הסבר שמבקש להוסיפו לדו"חות שהוגשו עם הסבר מדוע לא הוגש יחד עם הדו"ח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על מתנה
אני בעלת 50% זכויות בדירת מגורים.
במידה ואני מקבלת דירה מגורים נוספת במתנה, האם עלי לשאת במס כל שהוא?
תודה.
זכויות בדירה במתנה
הענקת דירה במתנה חייבת ב-1/3 ממס הרכישה הרגיל שהיה מוטל.
במקרא זה: מס הרכישה המלא שהיה חל על רוכש "רגיל" של הדירה (5% משווי השוק שלה),
מוכפל ב-50% מוכפל ב-1/3.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
