פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
פיצוי תמא
פיצוי כספי אצל דייר בעסקת תמא 38/1
שלום רב,
אחד התנאים המזכים את הדייר בפטור ממס שבח במכירת זכויות הבניה הנוספות ליזם במסגרת פרוייקט של תמ"א 38/1-תמ"א חיזוק הוא שלא תתקבל תמורה כספית לדיירים ולכן בגין החלק היחסי שיתקבל בידי הדייר יחול חיוב במס שבח.
לתשומת ליבך, עסקת תמ"א לרוב מהווה עסקת נטו שמשמעותה שכל המיסים שאמורים לחול על הדיירים יחולו על היזם והוא זה שישא בתשלומם לפיכך, ככל שלדייר נבעה חבות מס מוצע לפנות לעו"ד של היזם שיטפל בתשלום המס על ידי היזם עבור הדייר.
בהצלחה!
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס בגין נטול יכולת
קיבלתי דוח שומה חדש כשההכנסה השנתית היא אותה הכנסה אך חישוב המס גבוה יותר, כך שזיכוי עבור נטול היכולת קוזז.
האם זה הגיוני?
בכל הנסיונות לברר
החזר מס בגין נטול יכולת
המקרה אינו ברור ואין אפשרות לחוות דעה עליו.
אני מציע לפנות לאיש מקצוע שיבדוק את כל הנתונים שלכם ויפעל לתיקון השומה במידת הצורך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רישום קרקע על חברה או על אדם
אני מעוניין לרכוש קרקע בייעוד לבניה ושואל:
1. האם ניתן לרשום הקרקע על החברה או על שמי כאדם פרטי (אגב בחברה 100 א שח הפסק הוני צבור ממכירת נכס לפני מס שנים)
2. במידה ואני רושם הקרקע על החברה האם אוכל להעביר אותה בעתיד על שמי כפרטי ובמה זה יהיה כרוך מבחינת מיסוי, העברה ללא תמורה או מכירה לעצמי
3. מה הדין אומר כאשר אני רוכש וגם בונה ואז מוכר בנוי
רכישת קרקע על שם חברה או על שם אדם פרטי
שלום רב,
שאלת מספר שאלות שהתשובה על כל שאלה היא עולם ומלואו בפני עצמה ובנוסף, חסרים נתונים נוספים כדי להבין מהו המתווה הנכון בכל חלופה.
השאלות ששאלת דורשות ייעוץ פרטני ומקיף מאחר ועולות ממנו השלכות מיסוי רבות ולכן מציעה לך לפנות למומחה מיסוי שיבחן את כל העובדות ויתאים לך מתווים נכונים שיוכלו לסייע לך לחסוך מיסים מיותרים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח ששולח ע"י קשיש
שולם ע"י שומה עצמית 6 אחוז- בניכוי הוצאות, יצא לתשלום מס שבח-4 אחוז מס שבח. אבי היה בן 82, עם קצבת זקנה ופנסיה 3000, שח. האם ניתן לבקש החזר מס שבח במצב כזה? מס השבח אחרי ששולם בשומה עצמית, ניתן לחישוב לפי ההכנסה השנתית שלו? יש פטורים אוטומטים למס למבוגרים מעל 80? או שזה מה שצריך לשלם?
החזר מב שבח ששולם על ידי קשיש
שלום רב,
לא ניתן להשיב על שאלתך על סמך הנתונים שציינת. בהחלט ניתן במקרים של קשישים מיעוטי הכנסות לבחון אפשרות לפריסת מס השבח מהמכירה אך האמור יכול להיעשות רק במסגרת ייעוץ פרטני ולכן מומלץ לפנות לייעוץ של מומחה במיסוי מקרקעין.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פריסת מס שבח מי מחשב זאת?
לאחרונה שולמו מיסי שבח על מקרקעין
הגשתי לרשויות המס את המסמכים להחזר מס שבח והם טענו שאני צריכה לחשב לבד או לתת לרואה חשבון אלפי שח כי הם " לא מחשבים"
לציין שלפני מספר שנים מכרנו דירה והמנהל הקודם ישב אתי הסביר לי מה להביא ואמר שיעשו פריסת מס.
והשאלות
1- האין זו עבודתם הברוכה של פקידי רשות המיסים לחשב עבורינו מה מגיע וכמה מגיע?
2- לשם מה הם יושבים בחדרים הסגורים ומונעים קבלת קהל אם לא לשם לעבוד במשרד ממשלתי ןלטפל בהגשת מסמכי האזרחים?
3אחכ הפקידה ראתה שמגיעים לי עוד כספים אך לא רצתה לאמר מה ומי בטענה שאסור לה לעודד את האזרחים לקבל כספים.....
אשמח לתגובותיכם
בברכה
מי אמור לטפל בפריסת שבח?
שלום רב,
פריסת מס שבח דורשת חישוב ראשוני של חבות המס לפני הפריסה, חישוב לאחר הפריסה, הגשת בקשה לפריסת שבח ע"י הנישום או ע"י מייצגו והגשת דוחות מס לשנות הפריסה במס הכנסה.
זו לחלוטין לא עבודתם של פקידי המס ולכן מוצע שתפני למומחה מיסוי מקרקעין שיסייע לך בנסיבות העניין.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור
תאום מס
ניתן לבצע תאום מס אם יש הכנסות נוספות, או לקבל אישור כמה מס יש לנכות ממך בהתחשב במצב אישי וכו'. בד"כ ביטוח לאומי מנכה פחות מהנדרש, אז אולי כדאי שתמתין ובסוף השנה תבדוק אם מגיע לך החזר מס שנתי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
נקודות ז
מה עלי לעשות כיד לקבל נקודות זיכוי בגין הילדים
נקודות זיכוי עבור ילדים
מכיוון שאלו לא ילדיך צריך לפנות לפקיד השומה ולבקש להכיר בכך שאת מטפלת בילדים ושהם חיים איתך. לשם כך תצטרכי להראות אסמכתאות לכך שהילדים חיים איתכם וכי אימם אינה מקבלת נקודות זיכוי עבורם.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פריסת מס
האם ניתן לפרוס את המס גם לשנה שעברה ואיך?
מיסוי כסף מביטוח בעקבות תאונה
אני מניח שאתה מקבל "אובדן כושר עבודה". זה תחליף שכר וחייב במס כמו משכורת.
אם קיבלת השנה תשלום גם עבור שנה קודמת, אתה יכול לבקש להעביר את החלק שמתייחס לשנה שעברה כדי שלא יחושב בהכנסות של השנה הנוכחית. את זה תוכל לעשות על ידי הגשת דו"ח שנתי למס הכנסה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מעוניין לפתוח עסק
מעוניין לפתוח עסק אך לפני כן אני רוצה לבדוק את הכדאיות שלו. מאיזה סכום צריך לפתוח עוסק פטור?
נניח ומישהו/י התחילה לאפות עוגות אבל היא לא בטוחה שהעסק יהיה רווחי בכלל. האם גם על מכירת כמה עוגות בשכונה צריך להיות עוסק פטור/מורשה?
האם עוסק פטור יכול לעסוק בהלוואות קצרות מועד?
יש דרישות מיוחדות?
תודה
עוסק פטור
אין אפשרות לתקופת "הרצה".
צריך לפתוח תיק עוסק במע"מ לפני התחלת הפעילות. ומיד לאחר מכן גם במס הכנסה.
מבחינת תחומי העיסוק- אפשר לפעול בכמה תחומים במקביל אבל צריך להודיע על כך לרשויות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכנסה משכר דירה בירושה
שאלתי האם אני כעצמאי חייב לדווח בדוח השמתי על הכנסתי של 1550 ש"ח בחודש, כפי שהבנתי זו הכנסה פטורה. או שזה רשות כל עוד מתחת לתקרה. ושאלה נוספת, אם מדווחים זאת כהכנסה פטורה לעצמאי, היא הןפכת לחלק מהשומה השנתית מבחינת בטוח לאומי גם כן? או רק מול מס הכנסה.
והאם יש קשר בין ההוצאות כעצמאי להכנסה מהדירה או שזה סעיף נפרד בלבד.
תודה
דיווח על הכנסות שכ"ד לעצמאי
1,550 ש"ח מהשכרת דירה פטורה למגורים אינה חייבת במס (בהנחה שאין הכנסות אחרות משכ"ד).
מי שמגיש דו"ח כעצמאי, יציין את ההכנסה השנתית הזו בחלק ההכנסות הפטורות.
אין שום השפעה של סכום זה על המיסוי או על ביטוח לאומי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ליסנג מימוני
מעמ בליסינג
אם הליסינג הוא של רכב פרטי, אתה לא זכאי לקזז מעמ על המרכיב של הרכישה, ויתכן שתוכל לקזז מעמ על חלק הריבית. אם הוא של רכב לא פרטי, אתה רשאי לקזז מעמ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פיצול מס שבח + פריסה
אבי קיבל ללא תמורה ב2015 מאמו (תבדלא) מגרש שנקנה בשנות השבעים. המגרש רשום רק על שמו. ב2020 המגרש נמכר. יצאה שומת מס שבח רק על שמו. תמורת המגרש נכנסה לחשבון המשותף, וכל ההוצאות (שבח, השבחה, הוצאות כלליות) יצאו מהחשבון המשותף.
1. האם ניתן לפצל את השבח בין בני הזוג? אם כן, האם יש לנקוט בפעולות מיוחדות לפני הגשת הדוח השנתי?
2. אמי היתה בת 60 ב2019, האם בפריסת השבח ל4 שנים (2017-2020) עבור שנות המס בהן היתה בת פחות מ60 (2017-2018), שיעור המס השולי לחישוב פריסת השבח הינו מיגיעה אישית או שלא מיגיעה אישית?
משמעות פיצול הכנסות ופריסת מס
שלום רב,
אכן קיימים מקרים על אף העובדה שנכס רשום רק על שם אחד מבני הזוג מבחינה קניינית ועדיין ניתן לבקש לחלק את השבח שנצמח בין בני הזוג אך הכל כאשר מוכיחים שיתוף בנכסים על פני השנים.
לגבי פריסת המס, מאד קשה לענות על שאלה זו מבלי לראות את נתוני ההכנסות של אימך ולכן המסקנה המתבקשת במקרה זה הוא לפנות למומחה מיסוי שיוכל לסייע לכם בכל הטיפול המיסויי נשוא שאלתך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה טעה בסכום להחזר מס..?
תיקון טעות בהחזר מס
יש אפשרות לפנות דרך מערכת מפ"ל:
https://www.gov.il/apps/taxes/taxes/#/shelot-vetshuvot/he?pniyaPopUp=true&pniya=true
לגבי הגעה פיזית, בדוק בפרסומים כיוון שזה משתנה כל הזמן.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על העברת כסף חד פעמית
ברצוני לשאול בבקשה, האם יש לשלם מס כלשהו כאשר מעבירים באופן חד פעמי מחו"ל סכום הנמוך מ-5000 שקל בהעברה בנקאית לחשבון בנק פרטי בארץ?
תודה רבה.
מיסוי העברה מחו"ל
אם לא מדובר בהכנסה אצל המקבל- אין מיסוי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מכירת חנות מע"מ
האם מכירת חנות חייבת במס ערך מוסף?
שלום רב,
ככלל, ככל שנוכה מס תשומות במועד רכישת החנות על ידי המוריש אזי המכירה חייבת במעמ במכירתה ואין זה משנה מי הרוכש החדש האם הוא עוסק כן ו לא?
במקרים בהם הצד הרוכש הוא אדם פרטי יידרש לדווח על המכירה בטופס מיוחד שנמצא בסניפי מע"מ, הטופס נקרא דיווח על עסקת אקראי בעלת אופי מסחרי.
ככל שהמוכרים אינם עוסקים והרוכש הוא עוסק, יידרש הקונה להוציא חשבונית מעמ בשם המוכרים.
מאחר ולא כל הפרטים ידועים, מוצע להיוועץ במומחה מיסוי כדי להבין מהו המתווה הנכון לדיווח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס לבני זוג שכירים
אני עובדת כשכירה ומשלמת מס בעלי גם עובד אך מכיוון שלא מגיע לשכר מינימום לא משלם מס הכנסה.
במידה ואני מגישה בקשה להחזר מס האם יחשבו גם את השכר שבעלי קיבל (2 המשכורות יחד כאילו משכורת אחת) או שכל אחד נידון לגופו?
לדוגמא אם הרווחתי 10000 ₪ ושילמתי x מס ובעלי הרוויח 5000 ₪ ולא שילם מס,האם מבחינת מס הכנסה חישוב המס צריך להיות על 10000 ₪ או 15000 ₪?
תודה רבה
חישוב מאוחד לבני זוג
המחשב של מס הכנסה תמיד עושה שני חישובים במקביל:
חישוב נפרד של כל אחד מבני הזוג,
חישוב מאוחד שרואה בשני בני הזוג אדם אחד (מה שנותן הטבות מסויימות).
המחשב בוחר את המסלול בו יש לשלם פחות מס הכנסה.
אז אין לכך תשובה ברורה וצריך להזין את הנתונים שלכם לסימולטור ולראות אם זה נותן לכם יתרון מיסוי.
אם אתם זקוקים לעזרה בנושא, ניתן לפנות אלי בפרטי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם אפשר לציין בראש הדו"ח/ניספח.."החזר-מס"?
האם אפשר לציין בראש הדו"ח/ניספח.."החזר-מס"?
השאלה לא ברורה
נא נסח אותה מחדש
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח החזר
אנחנו צריכים לקבל מס שבח על בית שקנינו הבית רשום על שמי ואני שילמתי תכסף לבית החדש
אישתי בפעם הראשונה קבלה את ההחזר ועכשיו אני רוצה לקבל את ההחזר השני אלי
והיא רשומה במס הכנסה ואנחנו לא חשבון משותף
מה עלי לעשות בבקשה שהכסף יגיע אלי לחשבון בלי לגרום לבעיות תודה
החזר
מורכב. גש לייעוץ
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה על דירה שלא בבעלותי
שתי שאלות:
1. בבעלות הורי דירה שאני ומשפחתי גרים בה,
הורי מוכנים שאגור בדירה ללא תמורה כספית (זהו גם החוזה בינינו), האם הם או אנחנו חייבים במס?
2. באם נעבור דירה, האם אפשרי שאנחנו נשכיר את הדירה לשוכרי משנה ונקבל את התמורה מהשוכרים,
החוזה בינינו לבין הורי יישאר על 0 ש"ח, האם עסקה כנ"ל חייבת במס?
תודה רבה
השכרת דירה ללא תמורה בתוך המשפחה
זכותו של כל בעל נכס לתת לאחר להשתמש בנכס מבלי לקבל שכ"ד, בטח כשמדובר במשפחה. אין לכך שום היבטי דיווח או תשלום מס.
במצב שתקבלו את הכסף כשהדירה תושכר לאחרים, ההורים כבעלי הנכס הם בעלי ההכנסות והם חייבים יהיו על פי חוק לדווח ולשלם מס הכנסה. את הכסף הם יכולים להעביר לכל מי שהם רוצים, וזו למעשה מעין מתנה שאינה חייבת במס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכרה בהוצ' ל2 עסקים של הבעל ושל האשה
1) האם יש אפשרות שגם אני וגם בעלי כל אחד מאיתנו בנפרד נגיש את אותו חשבון ארנונה וחשבון חשמל וכו' בכדי שחשבונות אלה יוכרו כהוצ' גם בעסק שלי ובנפרד מכך בעסק של בעלי? או שזה בלתי אפשרי? מה הכי נכון לעשות במקרה כזה?
2) איך נוהגים במקרה כזה במצב בו בני הזוג נפרדים אך עדיין גרים ביחד באותו בית ממנו עובדים 2 העסקים?
תודה רבה
תודה רבה
דרישת הוצאות לבני זוג שעובדים מהבית
אי אפשר לדרוש את אותה הוצאה פעמיים בשום מקרה.
או שרק אחד מכם ידרוש את ההוצאה, או שתחליטו על מנגנון חלוקת הוצאות אלה ביניכם (בהתאם להיקף השימוש האמיתי של כל אחד מכם).
לצורך העניין לא משנה הסטטוס שלכם כנשואים או לא.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פתיחת תיק לתשלום מס על הכנסה מהשכרת דירת מגורים בע
תקרת הפטו ל-.5070 ש"ח , באיזה טופס מגישים בקשה לפתיחת תיק לתשלום ללא הגשת דו"ח שנתי ובמסלול מקוצר ?
טופס 3302 מבקש תעודת זהות ,
האם קיים טופס דומה לבעלי דרכון זר?
תודה
פתיחת תיק לתושב זר
יש לבצע הליך קבלת מספר לרשויות המס לאותו תושב זר.
לשם כך צריך למלא טופס 4447 ולצרף את הפרטים הנדרשים שם.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור
שכיר שהוא גם עוסק פטור
אין קשר בין היותך שכיר לעוסק.
מעמדך כעוסק פטור (או מורשה) יקבע רק לפי גובה ההכנסות כעצמאי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קבלות
מנקה בניין פרילנסר
הבעיה בעקרון היא שלו מול רשויות המס השונות.
כדי להסיר חשיפה מהועד, אתם צריכים לדאוג שיהיה ביניכם הסכם בכתב שיבהיר את מעמדו ואת עצם העובדה שלא מתקיימים יחסי עובד-מעביד, הוא פרילנסר ומדווח ומשלם לרשויות את כל שנדרש.
וטיפ אחרון שלא קשור למיסוי- תוודאו שיש לכם ביטוח בבניין המכסה את המנקה וכל עובד אחר בשטח הבניין וצד ג'.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מגרש בנוי מתנה
בית בהליכי בניה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חוב למס הכנסה
חוב למס הכנסה
חוב למס הכנסה של שכירה
מכיוון שאין לך תיק במס הכנסה ולא הגשת דיווחים את לא מופיעה במערכת שלהם ולכן לא יכול להיות לך חוב.
יתכן וכשכירה יש לך במשך השנים הפרשי מס (לחובה או זכות). כשיש הפרשי חובה גדולים רשות המיסים פונה אליך (והיא לא פנתה). מצד שני, אם מגיעים לך החזרים את צריכה לבדוק את זה ובמידת הצורך לפנות אליהם ולבקש את ההחזרים (עד 6 שנים אחורה).
אם את זקוקה לעזרה וליווי בנושא, מוזמנת לפנות אלי בפרטי.
