פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
הוצאות מוכרות
ידוע לי כי במידה ומקימים עוסק פטור וכתובת העסק היא כתובת המגורים, ניתן להגיש החזר הוצאות בעבור מים, חשמל, אינטרנט וכדומה.
במידה ובעלי ואני כל אחד בנפרד מחזיקים עסק פטור שכתובתו היא כתובת המגורים, האם כל אחד מאיתנו מגיש בעבור הוצאות אלו או שרק אחד מאיתנו?
תודה רבה
שני עצמאים שעובדים מהבית
אכן, מי שעובד מהבית יכול לדרוש הוצאות משרד. נהוג ליחד חדר אחד מהדירה כמשרד ולדרוש עבורו באופן יחסי בהתאם לגודל הדירה (1/3 אם 3 חדרים, 1/4 אם 4 חדרים וכו').
בעקרון כל אחד מכם מצרף לדו"ח השנתי דוח רווח והפסד משלו.
לכן, אם שניכם עובדים מהבית ולכל אחד חדר עבודה משלו, שניכם יכולים לדרוש את ההוצאות.
אם אתם חולקים אותו חדר, אתם אמורים לדווח על חלקכם היחסי בלבד.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מסים על השכרת דירה
תשלום על דמי שכירות
שלום,
ברגע שעוברים את תקרת הפטור, יש 3 מסלולים שבהם אפשר לדווח ולשלם מס על ההשכרה.
כדי לתת לך תשובה מוסמכת ורצינית, צריך לבדוק את כל הפרמטרים שקשורים לאמא שלך ולדירה המושכרת. מומלץלהתייעץ, אפילו חד פעמית, עם איש מקצוע בנושא.
אני במקרה מתמחה בנושא זה, ואם תרצי סיוע, תוכלי לפנות בפרטי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משיכת כספי פיצוייים לאחר 7.5 שנות עבודה
אני עוזב עבודה בהיי-טק, זו העבודה הראשונה ה"רצינית" שלי, והייתי בה 7.5 שנים.
מעולם לא משכתי כספי פיצויים אבל אני רוצה לנצל את ההזדמנות הזו כדי למשוך אותם ולהעביר אותם לקופת גמל שלי (ושל אישתי, אם יהיו לי מעל 70,000 שקלים). הסבירו לי בעבודה שיש סכום מסויים שאני יכול למשוך ללא לשלם מיסים, אבל רציתי לקבל קצת יותר מידע כמו
1. כמה אפשר למשוך ללא מיסים (והאם יש לי דרך לבדוק סכומים מדוייקים)
2. אם אני מושך את כל הפיצויים, כמה המיסים?
3. האם יש אפשרות פריסת תשלומי מיסים? (משהו שקראתי בכל-זכות ולא הבנתי)
4. האם יש אפשרות להעביר את הכספים ישירות לקופת גמל וככה לדחות את המיסים? (משהו שקראתי ב"כל זכות" ולא הבנתי)
תודה רבה!
יעוד כספי פיצויים בעת עזיבת מקום עבודה
אני ממליץ לך בחום לפנות לאיש מקצוע בתחום מיסוי פרישה, שהוא נושא ייחודי שלא כל איש מיסים מכיר. אם אתה צריך הפניה לאחד כזה, פנה אלי בפרטי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חוב בגין זה שמילאתי החזרי מס
חוב עקב החזר מס
אי אפשר לפתור את זה אם את באמת חייבת את הכסף שנדרש ממך.
אם את רוצה לבדוק אותם, פני לאיש מקצוע שיבדוק את כל התיק שלך.
וכן, בקשה להחזר מס יכולה להוביל לחובות. לכן את לא מגישים לפני שבודקים אם מגיע החזר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מועד תשלום
עד מתי יש לשלם מס שבח
תשלום מס שבח
הדיווח תוך 30 יום. אם זו שומה עצמית, התשלום עם הדיווח.
שאל את עורך הדין שמטפל בעסקה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מתי להוציא קבלה בגין העברה בנקאית
או אפשר להוציא רק כאשר רואים את הכסף בחשבון?
הרי אם אני מוציא לפי האסמכתא יש 2 בעיות:
1. התאריך של העברה בקבלה לא יהיה תואם לתאריך של כניסת הכסף לחשבון
2. אפשר לבטל העברה בנקאית
מועד הוצאת קבלה
אני מניח שאתה לא חברה ולכן אתה עובד על בסיס מזומן.
הכסף נדרש בדיווח רק בעת שקיבלת אותו לידך.
עד שהחשבון לא מזוכה אין צורך לרשום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה על השכרת משרד
הכנסות מהשכרה עסקית
הכנסה עסקית חייבת במס מהשקל הראשון.
גובה המס מעל גיל 60 הוא כמו המס על עבודה, פנסיה וכו'.
אתה צריך להגיש דו"ח למס הכנסה על כל ההכנסות שלך, ובדו"ח יערך לך חישוב המס הסופי.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עוסק פטור – הוצאות מוכרות
ניכוי הוצאות חדר עבודה בדירת מגורים
נהוג להכיר בחדר אחד מתוך הבית.
אם בבית 3 חדרים אז 1/3, אם 4 אז 1/4 וכו'.
לוקחים את ההוצאות של הבית כגון: שכ"ד, ארנונה, חשמל, ביטוח וכו' ומכפילים במקדם הנ"ל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ניכוי שווי מס בדיעבד
האם מעסיק שגילה כי בשנים קודמות (למשל 2021 ואנו ב2022) לא ניכה לי שווי מס מהטבת התן ביס שלי יוכל לגבות בדיעבד בשנה הנוכחית את שווי המס שהוא לא חייב אותי בגלל טעות שלו?
גבית מס בדיעבד על ידי מעסיק
כן. הוא יכול.
המס שהוא מנכה ממך עובר למס הכנסה.
אם הוא לא ינכה ממך, הוא עובר עבירה פלילית.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ירושה מ אח
למוריש זו דירה יחידה
ליורש עוד דירות
הדירה נמכרת
האם פטורה ממס שבח?
האם אח שירש דירת מגורים זכאי לפטור שבח בגינה ?
הסעיף המעניק פטור ממס שבח בעת מכרית דירת מגורים שהגיעה למוכר כירושה,
מונה רשימה סגורה של יורשים שיוכלו ליהנות מהפטור האמור -
ירושה בין אחים אינה חלק מהרשימה הזו.
ולכן, האח היורש לא יהנה מהפטור האמור,
וכיוון שיש לו עוד דירות, לא יהנה במכירה מפטור "דירה יחידה",
כל עוד היא לא תהיה "דירה יחידה" בבעלותו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הטבת מס תושב(פריפריה)
האם אדם מעל גיל 60 זכאי להטבת הנחת מס תושב(פריפריה) לגבי מס רווח הון משום שהמס נגבה לפי מדרגות מס מיגיעה אישית(לאדם מעל גיל 60)?
בברכה ותודה רבה
יואב
הטבה לתושב ספר
הטבה לתושבי ספר חלה רק על הכנסות מיגיעה אישית (משכורת, פנסיה וכו') ולא על הכנסות פאסיביות (כמו מס רווח הון וכו').
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכנסות משכר דירה
שאלתי לפני שבועיים וכנראה לא הבנתם נכון את שאלתי, אז אני מנסה שוב.
אני רוצה לסכם עם השוכר של הדירה ששכר הדירה יהיה מתחת לתקרת הפטור, אבל למרות שבדר"כ מקובל שאם צריך שיפוצים בדירה המשכיר ישלם אותם, נסכם שהשוכר ישלם תיקונים או שיפוצים עד לגובה ההפרש בין סכום השכירות הריאלי לסכום השכירות בפועל.
כלומר - יהיה רשום במפורש בחוזה שדמי השכירות החודשיים הוא 5100 לחודש, אבל אם יהיה צריך תיקונים בדירה השוכר ישלם עד 200 שח לחודש בממוצע והמשכיר את השאר.
בסופו של דבר יש סיכוי גדול שהשוכר ישלם בעצם 5300 לחודש בממוצע, אבל חלק כדמי שכירות וחלק על תיקונים בדירה.
האם יש עם זה בעיה חוקית?
שוב תודה,
נועה
תקרת הפטור להשכרה למגורים
אין בעיה חוקית לחתום על הסכם כזה.
יחד עם זאת, ברגע שהתוספת תופעל ותקבלי עוד סכום, ההכנסות יעלו על הפטור.
אם התיקונים ישולמו על ידי השוכר עצמו מכיסו, זה כבר סיפור אחר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דיווח במע"מ על עסקת תיווך חד פעמית
ביצעתי עסקת תיווך חד פעמית של נדל"ן ואני אמור לקבל בגינה סך של 75,000 ש"ח, כל הכנסותי האחרות באותה שנה ובכלל הן מעבודתי כשכיר.
האם אני אמור לדווח על כך למע"מ ואיך והאם אהיה חייב במע"מ בגין התקבול.
והאם אני אמור לדווח על התקבול למס הכנסה.
תודה
דיווח במע"מ על עסקת תיווך חד פעמית
שלום
לא קיבלתי תשובה על השאלה
אפשר בבקשה לקבל התייחסות
תודה
עילי רז
ניכוי מס על רווחים מני"ע ישראליים
1. האם אזרח ישראלי קשיש בן 80 - פטור מתשלום מס על רווחים מניירות - ערך ישראליים המופקדים בבנק בארץ ?
2. ואם ניכו לו מס בבנק, מה עליו לעשות כדי לקבל החזר?
בתודה מראש לתשובתכם :)
האם "קשיש" בן 80 פטור מרווחי ני"ע בבורסה ?
1. אין פטור מתשלום מס על רווחים מני"ע (ללא תלות בגיל).
2. ההטבה היחידה היא שהמס מחושב כמדרגות מס של "יגיעה אישית", משמע החל ממדרגת המס של 10% ולא 25%.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הארכת מועד למכירת דירה לצורך מס רכישה בדירה חדשה
הארכת מועד למכירת דירה
ההטבות שהיו בחודשי הקורונה הראשונים אינן רלוונטיות למקרה שלך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה לגבי תאום מס
אני עובד בתפקיד מורה ומקבל משכורת חודשית (כ- 6,200 ש"ח ברוטו, משתנה לפי היקף השעות שלימדתי).
נתתי כמה שיעורי עזר וקיבלתי תשלום בביט. בסה"כ מדובר על פחות מ- 400 ש"ח לחודש.
אני מעוניין לקבל פטור ממס הכנסה.
נכנסתי לאתר שלהם ואני ממלא את החלק של מקדמות מס הכנסה.
יש למלא שם סעיף שנקרא סכום המחזור שדווח.
מה עליי למלא בו?
את התוספת בביט? את המשכורת החודשית + הביט?
עזרה בבקשה
שעורים פרטיים
אתה צריך לפתוח תיק עוסק במע"מ (אפשר פטור) וגם תיק במס הכנסה.
אתה חייב להוציא קבלה על כל תשלום, וההכנסות האלה (לא משנה אם קיבלת בביט או במזומן או בכל דרך אחרת) יצטרף להכנסות שלך כשכיר וכך ישולם עליו מס הכנסה בהתאם למס השולי שלך.
ניכר כי אינך מכיר את דרישות החוק בנושא. כדי שלא תסתבך, אני מציע בחום שתפנה לאיש מקצוע ליעוץ בכדי שיסביר לך מה נדרש ממך, ויסייע לך במידת הצורך להיכנס ברגל ימין למסלול דיווח נכון כדי שתוכל לעבוד בשקט.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח מכירת דירה
מכירת דירת מתנה שקיבל קטין
דירה שנרכשה עבור קטין מהווה למעשה דירת מתנה.
דירת מתנה חייבת בתקופת צינון של 4 שנים (בהנחה שהקטין לא התגורר בה).
את תקופת הצינון סופרים ממועד קבלת החזקה, או מעת היות הקטין בן 18 (כמאוחר מבין שני מועדים אלה).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דיווח על עסקת אקראי במע"מ
מדובר בעסקה חד פעמית ואין לאדם עוד הכנסות במהלך השנה למעט מעבודה כשכיר
תודה
עסקת אקראי
השיטה היא תמיד על בסיס מזומן. ולכן, לא משנה מה צפוי להתקבל, הדיווח והתשלום הוא רק על מה שהתקבל בפועל.
מכיוון שמדובר על תשלומים אחדים לאורך זמן, כדאי לפתוח תיקים ברשות המיסים (מס הכנסה ומע"מ) ולדווח למע"מ עם קבלת כל תשלום ובשאר הזמן אפס.
אם לא עוברים את התקרה השנתית, אז אין לפתוח עוסק פטור. יחד עם זאת, תשומת הלב שיש עיסוקים לגביהם אי אפשר לפתוח עוסק פטור.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בקשה לעזרה בעניין מיסוי גבוה
שלום,
הנני עובדת בעבודתי מאז אוק'2019
כיום הופרש לי על כל החודשים שעברו קה"ש . וכך פירוט המשכורת ;
שבר שלך בברוטו נכון לחודש 12/2021 הוא 6435.33 ₪
פחות ניכויי חובה מיסים 1653 ₪
פחות ניכויי והפרושת לקופת גמל חלק של העובד הוא 4243.92 ₪
זה כולל קרן השתלמות וקרנות פנסיה
סה"כ נשאר לך בנטו שיכנס לחשבון בנק הוא 538.41 ₪
*יש לך נ"ז 2.75 הכל תקין
פירוט לניכויי חובה :
מס הכנסה 760+ב"ל 479+ביטוח בריאות 479 ₪ = סה"כ 1653
אשמח לעזרה .
מה עלי לעשות על מנת לקבל החזר
לתשובתכם המהירה אודה לימור
ניכוי קרן השתלמות רטרואקטיבית
השאלה לא ברורה.
המעסיק הפריש לך רטרואקטיבית וזו בהחלט הטבה עבורך כי הוא העביר כספים על שמך לקרן.
מכיוון שירד לך בבת אחת כל החלק של ההשתתפות שלך בקרן ההשתלמות (זה מחוייב לפי החוק שגם העובד משתתף) אז לא נשארה לך משכורת בחודש הזה באופן נקודתי.
איפה בדיוק הבעיה ולמה את חושבת שמגיע לך החזרי מיסים?
בכל מקרה- שאלות הכי טוב להפנות לחשבי השכר של המעסיק.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מע"מ על תשלום וולנטרי
הכנסות מלימוד תורה
על פניו יש פה מתן שרות כנגד תשלום, לכן צריך לדווח על כך.
מכיוון שאתה עוסק, ניתן לכלול את זה במסגרת ההכנסות האחרות שלך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכנסות משכר דירה
יש לי דירה שבעיקרון אפשר להשכיר אותה תמורת 5200 שח.
חשבתי שכדי להתחמק מתשלום מס הכנסה על שכר הדירה אני יכולה לסכם עם השוכר שדמי השכירות יהיו רק 5000 לחודש, אבל אם יהיה צורך בתיקונים או שיפוצים בדירה השוכר ישלם אותם, עד לסכום של 2400 לשנה. אם עלות השיפוץ תהיה יותר מ2400 אז המשכיר ישלם.
האם מותר לעשות הסכם כזה או שיש בזה בעיה חוקית? כי המטרה שלנו היא להתחמק מתשלום המס.
תודה רבה
השכרה תחת תקרת הפטור
החלטה לקבל פחות כסף כדי להיכנס תחת הפטור היא לגיטימית ולא מהווה למיטב הבנתי התחמקות פסולה מתשלום מיסים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ביטול מס רכישה לאחר תשלום
האם ניתן לקזז את מס הרכישה ממס שבח ?
תודה
האם מס רכישה מקוזז ממס השבח ?
בעת מכירת דירת מגורים החייבת במס שבח, כחלק מההוצאות שניתן לדרוש כלול גם מס הרכישה ששולם בגין דירה זו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הנחות במס להורים שמקבלים גימלת ילד נכה
עד כה קיבלתי הנחה במס הכנסה עקב ילד שלומד בכיתת חינוך מיוחד.
כעת הוא עבר וועדה בביטוח לאומי והתחלנו לקבל גימלת ילד נכה.
האם יש להעביר למעסיק את האישור קבלת גימלת ילד נכה כדי שאקבל הנחה יותר גדולה או שגובה ההנחה במס שווה (ואין צורך להגיש שוב)?
תודה רבה
גמלת ילד נכה
ההטבה זהה בשני המקרים שציינת בשאלה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור מס שבח דירת מגורים מזכה
קיבלתי במתנה דירה מהורי. אני מעוניינת למכור אותה ללא מס שבח.
תקופת הצינון היא למתגורר בדירה 3 שנים ולשאינו מתגורר 4 שנים.
שאלתי היא האם צריך להתגורר כל 3 השנים או שתקופת הצינון למתגורר אפי' זמן קצר היא 3 שנים.
תודה
מכירת דירה שהתקבלה במתנה
החוק ברור וחד משמעי. 3 שנות מגורים או 4 שנות אחזקה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור מס שבח דירת מגורים מזכה
קיבלתי במתנה דירה מהורי. אני מעוניינת למכור אותה ללא מס שבח.
תקופת הצינון היא למתגורר בדירה 3 שנים ולשאינו מתגורר 4 שנים.
שאלתי היא האם צריך להתגורר כל 3 השנים או שתקופת הצינון למתגורר אפי' זמן קצר היא 3 שנים.
תודה
כמה זמן צריך להתגורר בדירת מתנה כדי ליהנות מפטור?
לא ברורה השאלה.
בכל מקרה, אם מתגורר בדירה (לפחות) 3 שנים, וממלא שאר התנאים,
אזי יכול להינות מפטור ממס השבח.
כמובן שעדיף להיוועץ עם איש מקצוע לפני הפעולה.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
