פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
מס – הכנסה על דירה מושכרת
2. עובדת כשכירה במשרה של 80%.
3. שכרה דירה בת"א בסכום של 6200 ש"ח.
4. האם היא חייבת במס על משכורתה כשכירה בתוספת מס על שכ"ד של 4150 ש"ח שמקבלת על השכרת דירתה?
יש פטור עד לסכום של 5,196 שקל לחודש על השכירות
מס שבח לדירה יחידה
השאלה האם ה18 חודש מחושב מהטופס 4 או מהזמן שהדירה היתה מוכנה למגורים
שנית ובמקרה ואחליט להרחיב את הדירה בעוד 30-40 מ"ר כמובן עם היתרי בניה האם עדין אני יהיה פטור ממס שבח או ששוב אצטרך לחכות 18 חודש מסוף הבניה
תודה רבה
פטור ממס במכירת דירה
את השנה וחצי סופרים מיום שבניית הדירה הסתיימה.
בדרך כלל, זה מועד טופס 4, אבל אם תוכל להוכיח שבניית הדירה הסתיימה לפני, זה מה שיקבע.
לגבי ההרחבה: אין צורך להמתין 18 חודשים מיום סיום ההרחבה, אם הדירה היתה מוכנה קודם.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה על פריט יד 2
כאשר מוכרים את הפריט איך מחושב הרווח שעליו צריך לשלם מס הכנסה ?
כמובן שניתן להעריך אך האם זה יתפוס ללא הוכחה
תודה!
מכירת נכסים משומשים
הנישום צריך לנהל ספרים כדין. ממליץ לפנות לרואה חשבון שיסביר וילווה.
קח בחשבון שצריך גם לפתוח תיק במע״מ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסי בריאות ובלל
מס 50 אחוז
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שומר חוק
האם יש לי עבירה או בעיה חוקית עם זה?
סירוב לתת קבלת או חשבונית
החוק קובע שהמוסך חייב לתת קבלה וגם חשבונית. אם הוא לא נותן למרות שדרשת, זו עבירה שלו ואתה לא עובר שום עבירה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מע"מ לאחר פטירה
האם ניתן לקבל החזר מע"מ על החשבונית הזו?
במידה וכן מה התהליך? אפשר לדווח במקוון או שצריך ללכת למשרדי מע"מ בשביל זה
חוב לאחר פטירה
צריך להבין עבור מה החוב הזה, ועל מה ניתנה חשבונית.
כדאי לפנות לייעוץ
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברת חלק מירושה במתנה לעניין מיסוי.
כרגע לכל אחד יש נכס אחד בלבד בבעלות מלאה.
איך ניתן שהאחד יוותר על הנכס עכשיו לפני המכירה, אבל התמורה תתקבל רק לאחר המכירה, כמתנה,
כלומר בעצם הפתרוןהוא מתנה של המוותר. בצורה של העברה כספית מללוה בהודעה כל שהיא?
זה לא מצריך הסכם חלוקת ירושה?
או יש פתרון אחר.
מתנה / ויתור על ירושה
מתנה כספית או ויתור על ירושה לא חייבת במס.
אבל, אם היורש מוותר על חלק מנכס שנמצא בירושה, ובתמורה היורש השני נותן לו מתנה, אז המשמעות היא מכירה ולא ויתור ולא מתנה
צריך לנתח את המצב כאן לעומק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על ריבית מהלוואה בחו"ל.
נתתי הלוואה לחברת נדלן בארה"ב תמורת ריבית פיקס שאינה צמודה למדד.
שילמתי מס בארה"ב של 17.5%.
מה המס שאני נדרש לשלם בארץ והאם המס ששילמתי בחו"ל מהמס שאני נדרש לשלם בארץ.
בתודה מראש,
נמרוד
מס על ריבית נומינלית מחו״ל
עומדות בפניך שתי אפשרויות בחירה לשלם את המס:
1. תשלום מס שולי על הריבית, לפי מדרגות המס שלך, ואז תוכל להפחית הוצאות שהיו לך וגם לקבל זיכוי על המס ששילמת בארהב.
2. תשלום מס סופי של 15% בארץ, מבלי שתוכל לקזז את המס ששילמת בארהב או הוצאות כלשהן.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח ורכישה רטרואקטיבי
קניתי בדמוך דירה חלופית וקבלתי פטור ממב רכישה.
לפני חודש קבלתי הודעה שירשתי לפי צוואה דירה מדודה שנפטרה לפני שנה.
בימים אלו תוגש בקשה למתן צו קיום לצוואה.
האם רטרואקרטיבית יווצר מצב שהייתי חייב במס שבח ורכישה על הדירה שמכרתי וקניתי לפני חצי שנה?
מס רכישה ושבח רטרואקטיבי
כן, יכול להיות מצב בו תתוקן שומת מס הרכישה שלך וגם מס השבח, ולא תקבל פטור.
יתכן ויש אפשרות להמנע מכך, על ידי חלוקת ירושה. כדאי לפנות ליעוץ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם פטור ממס שבח במכירת דירת המגורים
יש לי 2 דירות:
א- הדירה שאני גר בה
ב. דירה שקבלתי בירושה מסבתא שלי, והיא עונה על כל הגדרות פטור ממס במכירתה לפי ס' 49ב5.
אני רוצה למכור את הדירה א- שלי (לא דירת הירושה) האם יהיה פטור ממס שבח?
אני לא מבין את הסעיף:
49ג. לענין סעיף 49ב(2), יראו את הדירה הנמכרת כדירת המגורים היחידה שבבעלות המוכר גם אם יש לו, בנוסף על הדירה הנמכרת, דירת מגורים שנתקיים לגביה אחד מאלה:
(4) היא דירה שהתקבלה בירושה והתקיימו בה תנאי סעיף 49ב(5)(א) ו-(ב).
פטור ממס שבח
תוכל לקבל פטור ממס שבח במכירת הדירה שאתה גר בה, אם הדירה הנוספת שלך עומדת בתנאי הפטור של 49ב5
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בירור חבות מס שבח
אימי נרשמה כבעלים של דירה מכוח צוואה לאחר פטירת אבי (זוהי היתה דירתו היחידה). השניים חיו שם מכל 40 שנה
להבנתי מכירת הדירה תהיה פטורה ממס ?
אימי גם רשומה כבעלת מחצית דירה אחרת. האם יש בכך לפגוע בפטור?
מה תהיה חבות מס השבח שלנו אם חס וחלילה לאחר פטירה של אימי?
חבות מס שבח
שלום רב
מאחר וחסרים נתונים רבים לצורך בחינת שאלתך מוצע שתפנה ליעוץ אישי אצל עו"ד שמתמחה במיסוי מקרקעין כדי לוודא שהייעוץ מותאם לנתונים הספציפיים של המוכרים בעסקה אחרת אתם תהיו חשופים לתאונת מס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על רווח הון
מכרתי בבורסה בניו יורק באמצעות בנק לאומי נייר ערך לא אמריקאי
הבנק הוריד במקור מרווח ההון שנצבר
25% מס חו"ל ועוד 10% מס מקומי
האם זה החוק?
האם ניתן להקטין את המס במקרה כזה?
תודה
החזר מס שנוכה ביתר
שלום רב ,
ככל שנוכה מס ביתר ניתן להגיש דוח שנתי להחזר מס ולדווח על סכום המס הכולל שנוכה במקור
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מה על מתנה
ונתן לי כסף לרכישת דירה
האם חייב במס?
האם יש מס על מתנות?
שלום רב,
ככל שהכסף התקבל כמתנה לא חל מיסוי בישראל על מתנות בכסף
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שבח נכה
האם ניתן לפרוס לפי פטור זה
מס שבח במכירת דירה?
פריסת מס שבח
שלום רב,
פריסת שבח תתאפשר רק לגבי תקרת הכנסה של הכנסה שאינה מיגיעה אישית, כלומר ניצול תקרה של כ- 74000 שח לשנה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עדכון סך בחוק
מהו העדכון המשמעותי לסעיף 3? כי אחרת הסעיף הופך לאות מתה ברוב המקרים
פטור חד-פעמי – הוראה מיוחדת (תיקון מס' 34) תשנ"ז-1997 (תיקון מס' 76) תשע"ג-2013
49ה. (א) על אף הוראות סעיף 49ב, המוכר דירת מגורים מזכה (בסעיף זה – הדירה הראשונה), יהיה זכאי לפטור ממס במכירתה, אם התקיימו כל אלה:
(1) במועד המכירה של הדירה הראשונה יש בבעלותו, דירת מגורים נוספת אחת בלבד (בסעיף זה – הדירה הנוספת);
(2) המוכר מכר את הדירה הנוספת בפטור ממס, בתוך 12 חודשים מיום מכירת הדירה הראשונה;
(3) סכום השווי של הדירה הראשונה ושל הדירה הנוספת, יחד, לא עלה על 1,986,000 שקלים חדשים;
עדכון תקרת סעיף 49ה לחוק מיסוי מקרקעין
שלום רב,
אכן צודק הסעיף כבר מזמן לא רלוונטי לגבי מרבית העסקאות אך מסתבר שעדיין ניתן למצוא מעט דירות עם התקרה המופיעה בסעיף.
בכל מקרה, הנושא בהחלט עלה מספר פעמים בהצעות חוק, נקווה שישכלו לטפל בזה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור
פטור ירושה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור דירת ירושה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור מס שבח
האם כשאמכור את דירת מגורים אהיה פטור ממס שבח?
מה סעיף החוק
מכירת דירת מגורים בפטור כדירה יחידה
שלום רב,
לא כל הנתונים שציינת ברורים אך אשתדל להשיב:
ככל שאתה היורש היחיד ושהדירה שהתקבלה בירושה היתה דירתם היחידה של הוריך וכעת יש לך דירה אחת בלבד שאתה מחזיק בה לפחות 18 חודשים ושבכל תקופת ההחזקה היא שימשה למגורים תוכל למכור הן את הדירה שהתקבלה בירושה בפטור ממס לפי סעיף 49ב5 והן את הדירה שהיתה בבעלותך לפי סעיף 49ב2 כדירה יחידה.
אין שום משמעות לסדר המכירה וניתן אף למכור את שתיהן באותו היום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פיצוי תאונה
ואם אקבל פיצוי מהוון לכל השנים עד הפנסיה, מה דין המס? פורסים אותו לכל השנים קדימה או מה?
אני בת 47
האם פיצוי בגין אובדן כושר עבודה חייב במס?
שלום רב
ככל שמדובר בפיצוי שהתקבל במסגרת פוליסה שלך כשכירה או כעצמאית אזי מדובר בשכר עבודה או הכנסת עבודה שחייבת במס.
סכום שהתקבל במסגרת היוון ניתן לפרוס למספר שנים ולהפחית את חבות המס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פריסת
בחודשים הקרובים אגיש תביעת ביטוח לחברת הביטוח-פנסיה בגין אובדן כושר עבודה.
אקבל את הכסף רק בשנת המס הבאה-2023
האם ניתן לפרוס המס גם לשנה זו-2022?
ולשנה שעברה 2021?
לכמה שנים ניתן רטרןאקטיבי וקדימה מותר לפרוס?
לאחרונה לא מקבלים תגובה לשאלה במייל. נא לשלוח לי
פריסת הכנסות
שלום רב,
סעיף 8ג לפקודת מס הכנסה מאפשר לפרוס הכנסות שהתקבלו בשנה אחת עבור שנים קודמות או עתידיות
מוצע להיעזר באיש מיסוי לצורך קבלת יעוץ לפריסה המיטבית להפחתת חבות המס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תא משפחתי נפרד מהבעל-מס
לא בנפרק מבעלי ולא כאותו תא משפחתי
הגשתי בבית משפט למשפחה תביעה נגד בעלי לפירוק שיתוף
בלי תביעה ברבני לגירושים
בתביעה הבהרצי שאנו חיים בנפרד מעל שנה
שאלה לא ברורה לא ניתן להשיב
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסים מנאמן לנהנה וירושה
דירה בירושה עובדת לנאמן במקום ליורש עצמו
בשלב מסוים הדירה עוברת מיורש מהנאמן
האם חל מס שבח בהעברת דירה לנאמן
שלום רב,
ניתן להעביר דירה לנאמן שאינו נהנה בהתאם להוראות סעיף 74 לחוק מיסוי מקרקעין והעברה זו תהא פטורה ממס במידה וניתנת הודעה לרשוצ המיסים על הנאמנות תוך 30 ימים ובכפוף לעמידה בשאר התנאים המנויים בסעיף.
העברת הדירה מהנאמן לנהנה בשלב הבא, אף היא תוכל להנות מפטור ממס שבח בהתאם לתנאים בסעיף לפיכך חשוב להסדיר בצורה נכונה את נושא הנאמנות ולכן כדאי לקבל ייעוץ מס מעו"ד מומחה במיסוי מקרקעין
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מוסד קבע לפרופ' מבקר מחו"ל
מוסד קבע?
שלום רב,
התרחיש שציינת קלוש ביותר לעניין טענה של מוסד קבע לאונברסיטה עם זאת בהחלט ייתכן שתעלה טענה לגבי תושבותו של היחיד לצרכי מס בישראל
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה דחופה
האם מה שתיארתי נחשב שחשבון הבנק הינו משמש לעסק? או לא?
כי תשלומי לקוחות העסק מועברים לפייבוקס ולא לבנק, והמטפל מעבירם לבנק לצורך כיסוי מינוס ושימוש בכסף.
תודה!
מהי המשמעות המשפטית שיש לתשלום המתקבל דרך פייבוקס?
שלום רב,
אין רלוונטיות האם התשלומים בעד השירותים שניתנים מתקבל באמצעות פייבוקס, מזומן או חשבון בנק.
ככל שמתקיימת פעילות שמגיעה לכדי עסק, וסביר להניח שבעובדות המקרה המתואר אכן מתקיימת פעילות עסקית יש לדווח לרשויות המס: מס הכנסה, מע"מ וביטוח לאומי, ולהגיש דוחות ולשלם מיסים כחוק.
אם התקבלו תשלומים באמצעות אפליקציית פייבוקס יש להוציא קבלות כנדרש עפ"י חוק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיבוע זכויות
בשנה החדשה שתבוא אני צריך לעשות תאום מס חדש
השאלה שלי אם צריך לעשות שוב קיבוע זכויות?
תודה
קיבוע זכויות
שלום רב,
שאלה זו נוגעת לתחום ייעוץ פרישה
פורום זה אינו עוסק בתחום ולכן מוצע להתייעץ בעניינך עם יועץ פרישה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה דחופה
האם זה נחשב שהאדם מפקיד את הכנסתו העסקית לחשבון הבנק או לא? (כי בעצם הלקוחות מפקידים לו לפייבוקס)
תודה.
ראי תשובה למעלה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
