פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
החזר מע"מ לאחר פטירה
האם ניתן לקבל החזר מע"מ על החשבונית הזו?
במידה וכן מה התהליך? אפשר לדווח במקוון או שצריך ללכת למשרדי מע"מ בשביל זה
חוב לאחר פטירה
צריך להבין עבור מה החוב הזה, ועל מה ניתנה חשבונית.
כדאי לפנות לייעוץ
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
העברת חלק מירושה במתנה לעניין מיסוי.
כרגע לכל אחד יש נכס אחד בלבד בבעלות מלאה.
איך ניתן שהאחד יוותר על הנכס עכשיו לפני המכירה, אבל התמורה תתקבל רק לאחר המכירה, כמתנה,
כלומר בעצם הפתרוןהוא מתנה של המוותר. בצורה של העברה כספית מללוה בהודעה כל שהיא?
זה לא מצריך הסכם חלוקת ירושה?
או יש פתרון אחר.
מתנה / ויתור על ירושה
מתנה כספית או ויתור על ירושה לא חייבת במס.
אבל, אם היורש מוותר על חלק מנכס שנמצא בירושה, ובתמורה היורש השני נותן לו מתנה, אז המשמעות היא מכירה ולא ויתור ולא מתנה
צריך לנתח את המצב כאן לעומק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על ריבית מהלוואה בחו"ל.
נתתי הלוואה לחברת נדלן בארה"ב תמורת ריבית פיקס שאינה צמודה למדד.
שילמתי מס בארה"ב של 17.5%.
מה המס שאני נדרש לשלם בארץ והאם המס ששילמתי בחו"ל מהמס שאני נדרש לשלם בארץ.
בתודה מראש,
נמרוד
מס על ריבית נומינלית מחו״ל
עומדות בפניך שתי אפשרויות בחירה לשלם את המס:
1. תשלום מס שולי על הריבית, לפי מדרגות המס שלך, ואז תוכל להפחית הוצאות שהיו לך וגם לקבל זיכוי על המס ששילמת בארהב.
2. תשלום מס סופי של 15% בארץ, מבלי שתוכל לקזז את המס ששילמת בארהב או הוצאות כלשהן.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח ורכישה רטרואקטיבי
קניתי בדמוך דירה חלופית וקבלתי פטור ממב רכישה.
לפני חודש קבלתי הודעה שירשתי לפי צוואה דירה מדודה שנפטרה לפני שנה.
בימים אלו תוגש בקשה למתן צו קיום לצוואה.
האם רטרואקרטיבית יווצר מצב שהייתי חייב במס שבח ורכישה על הדירה שמכרתי וקניתי לפני חצי שנה?
מס רכישה ושבח רטרואקטיבי
כן, יכול להיות מצב בו תתוקן שומת מס הרכישה שלך וגם מס השבח, ולא תקבל פטור.
יתכן ויש אפשרות להמנע מכך, על ידי חלוקת ירושה. כדאי לפנות ליעוץ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם פטור ממס שבח במכירת דירת המגורים
יש לי 2 דירות:
א- הדירה שאני גר בה
ב. דירה שקבלתי בירושה מסבתא שלי, והיא עונה על כל הגדרות פטור ממס במכירתה לפי ס' 49ב5.
אני רוצה למכור את הדירה א- שלי (לא דירת הירושה) האם יהיה פטור ממס שבח?
אני לא מבין את הסעיף:
49ג. לענין סעיף 49ב(2), יראו את הדירה הנמכרת כדירת המגורים היחידה שבבעלות המוכר גם אם יש לו, בנוסף על הדירה הנמכרת, דירת מגורים שנתקיים לגביה אחד מאלה:
(4) היא דירה שהתקבלה בירושה והתקיימו בה תנאי סעיף 49ב(5)(א) ו-(ב).
פטור ממס שבח
תוכל לקבל פטור ממס שבח במכירת הדירה שאתה גר בה, אם הדירה הנוספת שלך עומדת בתנאי הפטור של 49ב5
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
בירור חבות מס שבח
אימי נרשמה כבעלים של דירה מכוח צוואה לאחר פטירת אבי (זוהי היתה דירתו היחידה). השניים חיו שם מכל 40 שנה
להבנתי מכירת הדירה תהיה פטורה ממס ?
אימי גם רשומה כבעלת מחצית דירה אחרת. האם יש בכך לפגוע בפטור?
מה תהיה חבות מס השבח שלנו אם חס וחלילה לאחר פטירה של אימי?
חבות מס שבח
שלום רב
מאחר וחסרים נתונים רבים לצורך בחינת שאלתך מוצע שתפנה ליעוץ אישי אצל עו"ד שמתמחה במיסוי מקרקעין כדי לוודא שהייעוץ מותאם לנתונים הספציפיים של המוכרים בעסקה אחרת אתם תהיו חשופים לתאונת מס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על רווח הון
מכרתי בבורסה בניו יורק באמצעות בנק לאומי נייר ערך לא אמריקאי
הבנק הוריד במקור מרווח ההון שנצבר
25% מס חו"ל ועוד 10% מס מקומי
האם זה החוק?
האם ניתן להקטין את המס במקרה כזה?
תודה
החזר מס שנוכה ביתר
שלום רב ,
ככל שנוכה מס ביתר ניתן להגיש דוח שנתי להחזר מס ולדווח על סכום המס הכולל שנוכה במקור
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מה על מתנה
ונתן לי כסף לרכישת דירה
האם חייב במס?
האם יש מס על מתנות?
שלום רב,
ככל שהכסף התקבל כמתנה לא חל מיסוי בישראל על מתנות בכסף
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שבח נכה
האם ניתן לפרוס לפי פטור זה
מס שבח במכירת דירה?
פריסת מס שבח
שלום רב,
פריסת שבח תתאפשר רק לגבי תקרת הכנסה של הכנסה שאינה מיגיעה אישית, כלומר ניצול תקרה של כ- 74000 שח לשנה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עדכון סך בחוק
מהו העדכון המשמעותי לסעיף 3? כי אחרת הסעיף הופך לאות מתה ברוב המקרים
פטור חד-פעמי – הוראה מיוחדת (תיקון מס' 34) תשנ"ז-1997 (תיקון מס' 76) תשע"ג-2013
49ה. (א) על אף הוראות סעיף 49ב, המוכר דירת מגורים מזכה (בסעיף זה – הדירה הראשונה), יהיה זכאי לפטור ממס במכירתה, אם התקיימו כל אלה:
(1) במועד המכירה של הדירה הראשונה יש בבעלותו, דירת מגורים נוספת אחת בלבד (בסעיף זה – הדירה הנוספת);
(2) המוכר מכר את הדירה הנוספת בפטור ממס, בתוך 12 חודשים מיום מכירת הדירה הראשונה;
(3) סכום השווי של הדירה הראשונה ושל הדירה הנוספת, יחד, לא עלה על 1,986,000 שקלים חדשים;
עדכון תקרת סעיף 49ה לחוק מיסוי מקרקעין
שלום רב,
אכן צודק הסעיף כבר מזמן לא רלוונטי לגבי מרבית העסקאות אך מסתבר שעדיין ניתן למצוא מעט דירות עם התקרה המופיעה בסעיף.
בכל מקרה, הנושא בהחלט עלה מספר פעמים בהצעות חוק, נקווה שישכלו לטפל בזה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור
פטור ירושה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור דירת ירושה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור מס שבח
האם כשאמכור את דירת מגורים אהיה פטור ממס שבח?
מה סעיף החוק
מכירת דירת מגורים בפטור כדירה יחידה
שלום רב,
לא כל הנתונים שציינת ברורים אך אשתדל להשיב:
ככל שאתה היורש היחיד ושהדירה שהתקבלה בירושה היתה דירתם היחידה של הוריך וכעת יש לך דירה אחת בלבד שאתה מחזיק בה לפחות 18 חודשים ושבכל תקופת ההחזקה היא שימשה למגורים תוכל למכור הן את הדירה שהתקבלה בירושה בפטור ממס לפי סעיף 49ב5 והן את הדירה שהיתה בבעלותך לפי סעיף 49ב2 כדירה יחידה.
אין שום משמעות לסדר המכירה וניתן אף למכור את שתיהן באותו היום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פיצוי תאונה
ואם אקבל פיצוי מהוון לכל השנים עד הפנסיה, מה דין המס? פורסים אותו לכל השנים קדימה או מה?
אני בת 47
האם פיצוי בגין אובדן כושר עבודה חייב במס?
שלום רב
ככל שמדובר בפיצוי שהתקבל במסגרת פוליסה שלך כשכירה או כעצמאית אזי מדובר בשכר עבודה או הכנסת עבודה שחייבת במס.
סכום שהתקבל במסגרת היוון ניתן לפרוס למספר שנים ולהפחית את חבות המס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פריסת
בחודשים הקרובים אגיש תביעת ביטוח לחברת הביטוח-פנסיה בגין אובדן כושר עבודה.
אקבל את הכסף רק בשנת המס הבאה-2023
האם ניתן לפרוס המס גם לשנה זו-2022?
ולשנה שעברה 2021?
לכמה שנים ניתן רטרןאקטיבי וקדימה מותר לפרוס?
לאחרונה לא מקבלים תגובה לשאלה במייל. נא לשלוח לי
פריסת הכנסות
שלום רב,
סעיף 8ג לפקודת מס הכנסה מאפשר לפרוס הכנסות שהתקבלו בשנה אחת עבור שנים קודמות או עתידיות
מוצע להיעזר באיש מיסוי לצורך קבלת יעוץ לפריסה המיטבית להפחתת חבות המס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תא משפחתי נפרד מהבעל-מס
לא בנפרק מבעלי ולא כאותו תא משפחתי
הגשתי בבית משפט למשפחה תביעה נגד בעלי לפירוק שיתוף
בלי תביעה ברבני לגירושים
בתביעה הבהרצי שאנו חיים בנפרד מעל שנה
שאלה לא ברורה לא ניתן להשיב
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסים מנאמן לנהנה וירושה
דירה בירושה עובדת לנאמן במקום ליורש עצמו
בשלב מסוים הדירה עוברת מיורש מהנאמן
האם חל מס שבח בהעברת דירה לנאמן
שלום רב,
ניתן להעביר דירה לנאמן שאינו נהנה בהתאם להוראות סעיף 74 לחוק מיסוי מקרקעין והעברה זו תהא פטורה ממס במידה וניתנת הודעה לרשוצ המיסים על הנאמנות תוך 30 ימים ובכפוף לעמידה בשאר התנאים המנויים בסעיף.
העברת הדירה מהנאמן לנהנה בשלב הבא, אף היא תוכל להנות מפטור ממס שבח בהתאם לתנאים בסעיף לפיכך חשוב להסדיר בצורה נכונה את נושא הנאמנות ולכן כדאי לקבל ייעוץ מס מעו"ד מומחה במיסוי מקרקעין
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מוסד קבע לפרופ' מבקר מחו"ל
מוסד קבע?
שלום רב,
התרחיש שציינת קלוש ביותר לעניין טענה של מוסד קבע לאונברסיטה עם זאת בהחלט ייתכן שתעלה טענה לגבי תושבותו של היחיד לצרכי מס בישראל
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה דחופה
האם מה שתיארתי נחשב שחשבון הבנק הינו משמש לעסק? או לא?
כי תשלומי לקוחות העסק מועברים לפייבוקס ולא לבנק, והמטפל מעבירם לבנק לצורך כיסוי מינוס ושימוש בכסף.
תודה!
מהי המשמעות המשפטית שיש לתשלום המתקבל דרך פייבוקס?
שלום רב,
אין רלוונטיות האם התשלומים בעד השירותים שניתנים מתקבל באמצעות פייבוקס, מזומן או חשבון בנק.
ככל שמתקיימת פעילות שמגיעה לכדי עסק, וסביר להניח שבעובדות המקרה המתואר אכן מתקיימת פעילות עסקית יש לדווח לרשויות המס: מס הכנסה, מע"מ וביטוח לאומי, ולהגיש דוחות ולשלם מיסים כחוק.
אם התקבלו תשלומים באמצעות אפליקציית פייבוקס יש להוציא קבלות כנדרש עפ"י חוק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיבוע זכויות
בשנה החדשה שתבוא אני צריך לעשות תאום מס חדש
השאלה שלי אם צריך לעשות שוב קיבוע זכויות?
תודה
קיבוע זכויות
שלום רב,
שאלה זו נוגעת לתחום ייעוץ פרישה
פורום זה אינו עוסק בתחום ולכן מוצע להתייעץ בעניינך עם יועץ פרישה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שאלה דחופה
האם זה נחשב שהאדם מפקיד את הכנסתו העסקית לחשבון הבנק או לא? (כי בעצם הלקוחות מפקידים לו לפייבוקס)
תודה.
ראי תשובה למעלה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חדלות פרעון
תודה
חובות לרשויות המס וחדלות פירעון
שלום רב,
עליך ליידע את עו"ד המטפל בהליך חדלות הפירעון בדבר החוב למעמ כדי לראות כיצד ניתן להכניס ולהסדיר חוב זה במסגרת ההליך הכולל
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ספיר
כעת האח מעוניין לקנות את *דירה ב'* – גם היא על הנייר ותהיה מוכנה בעוד כמה שנים.
1. *לעניין מס רכישה* - ככל והאח מצהיר כי הוא ימכור/יעביר במתנה את ה1/2 שלו מדירה א' תוך 12 חודשים מקבלת המפתח בדירה ב' - הוא יוכל כבר מעכשיו לשלם את המס רכישה המופחת על דירה ב'?
2. *לעניין המס שבח* – היות והאח מעוניין להשאיר את ה1/2 שלו מדירה א' במשפחה ולא למכור לצד ג' ובכל זאת להנות בפטור ממס שבח, והיות והחוק מחריג את ההעברה ללא תמורה של החלק שלו לאחים שלו, (בגלל שהנכס נרכש ולא התקבל בירושה), האם הוא יכול להעביר בהעברה ללא תמורה לאמא שלו (על אף שיש לה כבר דירות על שמה) והעסקה תהיה פטורה ממס שבח ?
תודה מראש,
תכנון מס
שלום רב,
מוצע לשלוח את האחים לקבל ייעוץ מס מעו"ד שמתמחה במיסוי מקרקעין ולא לקבל המלצות בהתכתבות מנסיוני זה הוכח ככר פורה לתאונת מס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
השגה על שומת מס שבח
הגשתי שומה עצמית ומנהל מס שבח לא הכיר לי בהוצאות ריבית וכן הוריד ממחיר הרכישה פחת היות והדירה הושכרה בפטור במשך שנתיים. ראיתי שיש ייצוגית בעניין וכעת אני מעוניין להגיש השגה. עם זאת, אני רוצה אישור לטאבו ולא רוצה שאם אפסיד בהשגה אחויב בריבית. הבנתי שניתן לשלם את סכום המס שנקבע על ידי מנהל מס שבח ואז להגיש השגה. שאלתי היא כיצד זה מתבצע ברמה הפרקטית? אני מגיע למשרדי מס שבח, משלם את המס, מקבל אישור טאבו ואז מגיש את ההשגה? אני לא רוצה שישתמע שאני מודה או מסכים לשומה של מנהל מס שבח אבל כן מוכן לשלם אותה ואז אם יכריעו לטובתי בהשגה / ערר שאגיש שיחזירו לי ולא שאני אהיה חייב להם כסף.
אשמח לעזרכתם.
תודה
השגה על שומת מס שבח
שלום רב,
ניתן להגיש השגה ולציין שהמס משולם תחת מחאה שמשמעותה- אי הסכמה
ככל שטענותיך יתקבלו ע"י המנהל המס ששולם ביתר יוחזר לך
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה- זיכוי רטרואקטיבי
דרישת נקודות זיכוי בתחולה רטרואקאיבית
שלום רב,
שאלתך נשאלה גם בפורום נוסף
השבתי באותו הפורום שמוצע להגיש למס הכנסה מסמכים על זכאות ל- 6 השנים הקודמות במסגרת דוחות שנתיים לקבלת החזר מס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס שבח על חלק קטן מדירת ירושה
מודה מאוד לכל הבהרה שתסייע בידנו- אנו אובדי עצות כרגע
חבות במס שבח
שלום רב,
במסגרת פורום זה לא ניתן לבצע תחשיבי מיסוי או להעניק ייעוץ אישי
מציעה לפנות לקבלת ייעוץ מעו"ד המתמחה במיסוי מקרקעין
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
