מה אומר החוק לגבי הכרה ב"קיצבה מוכרת" בקרן פנסיה מקיפה?
מיסוי קיצבה מוכרת – מהצד המשפטי בלבד
מיועצי מס אני מבין שיש להם קושי לענות על השאלה הבאה מהצד הפרקטי כי אין להם מספיק ניסיון בנושא הספציפי.
לכן, מה אומרים החוק והתקנות שיצאו על פי החוק לשאלה הבאה?
אני עומד לפרוש בעוד 4 שנים ופתחתי לאחרונה קרן פנסיה מקיפה נוספת לזאת של מקום העבודה כדי להגדיל את הפנסיה.
הקרן החדשה מוכנה לצבוע חלק מהכסף שאעביר אליה כ"קיצבה מוכרת" לאחר שהוגדר כך בקופת הגמל ממנה אעביר אותו.
השאלה: אם למשל 20% מהכסף בקרן יהיה צבוע כ"קיצבה מוכרת", האם מס הכנסה חייב להכיר ב 20% מהקיצבה מהקרן
כקיצבה מוכרת (פטורה ממס)? או שאולי חייבים לפתוח קרן פנסיה נוספת נפרדת שכולה תהיה "קיצבה מוכרת"?
(אני מעדיף לא לפתוח קרן נפרדת אם יתברר לי שלא אוכל לצבוע סכום גדול כ"קיצבה מוכרת" ואולי זה גם יהיה מתחת לסכום
המזערי לפתיחת קרן פנסיה).
קרן פנסיה מקיפה
אכן, מדובר בתת התמחות בתחום המיסים שיש מעט אנשי מקצוע שבקיאים בה.
מומלץ לפנות לאחד מהיועצים האלה כדי לקבל תשובה מוסמכת.
המלצה על אחד כזה: https://www.lfp.co.il/
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם ניתן לתבוע את מס הכנסה?
האם יש מגבלה על תקופת המגורים בדירה המתקבלת בהנחה במס רכישה?
כיצד ניתן לקבל זיכוי ממס עבור תרומות לחיילים?
האם הוצאות מעון ומטפלת מוכרות למס הכנסה לפי פסק דין ורד פרי?
האם ניתן לקבל פטור ממס על שכר דירה כאשר הנכס בבעלות משותפת?