האם ניתן לבקש פטור ממס על קצבה מזכה רטרואקטיבית במקום פטור על קופות גמל?

Question

עבדתי 36 שנים ופרשתי ב-09/06 בגיל 66 במקביל קיבלתי פטור ממ"ה
על קופות הגמל שהפריש המעביד . נכון להיום טרם פדיתי את קופות הגמל (כלומר הפטור נותר על הנייר ) ושאלותי :
האם ניתן לבקש את הפטור ממ"ה על הקצבה המזכה רטרואקטיבי ואילך
במקום הפטור שטרם נוצל על קופות הגמל של המעביד ? אם כן , מהו
אחוז המס שאדרש לשלם על קופות הגמל בזמן פרעון ?
אציין הקופות נזילות , אני מקבלת פנסיה מ- ק.ג.מ ומגיעה לסף מס של 21% . כיום אני בת 72 .
אוסיף , כי לא נשאלתי בפרישתי מה עדיף לי הפטור על הפיצויים במיידי
או בקיזוז מהקצבאות . נקבעו עובדות ולא ידעתי כלל על האלטרנטיבה .

מצפה לתשובה .

תודה ויום טוב .

Accepted Answer

את צריכה לפנות למס-הכנסה עם טופס 161, פירוט הרכב קופת הגמל ותלוש פנסיה. אין מניעה שתקבלי פטור רטרואקטיבית על הפנסיה, אולם רק בהתאם לנתונים שתציגי יקבע גובה החיוב שלך במס על הפיצויים שבקופה. שימי לב כי אם תצטרכי להגיש בקשות להחזר מס כדי לקבל את הפטור על הקצבה, ניתן לעשות זאת לגבי שנת 2006 רק עד דצמבר 2012 (בטרם תהיה התיישנות).

עו"ד משה (מוש) גבע
מנהל פורום מיסים

האם ניתן לבקש פטור ממס על קצבה מזכה רטרואקטיבית במקום פטור על קופות גמל?

קצבה מזכה ופטור על קופות גמל מעביד (פיצויים)

אפשר לבצע את השינוי אבל כדאי לבדוק כדאיות המהלך