איך ניתן לקבל החזר מס על ניכוי מס במקור מפיצויי פרישה מקופה לקצבה?
ניכוי מס במקור מפיצויי פרישה מקופה לקצבה
אני עצמאי מזה 12 שנים. בעקבות העברת כספי פיצויים שקיבלתי ממעסיק (אותו עזבתי לפני 12 שנים) למעמד פרט (ההעברה בוצעה רק בשנת 2020), נוכה לי מהם בשנת המס 2020 מס במקור בסכום של כ-8000 ₪, וזאת למרות שלא משכתי את הכספים מהפוליסה (לא את הפטורים ולא את הלא-פטורים).
אני לא מצליח להבין את ההיגיון בכך: מדוע עליי לשלם מס על כספי החיסכון הפנסיוני שלי כשאלו עוברים למעמד פרט, בהתחייב מכך שאני עצמאי - וזאת מבלי שמשכתי אותם?
כשבדקתי את האפשרות של הגשת בקשה להחזר מס באתר רשות המסים התברר לי שלא ניתן לעשות זאת, מכיוון ששירות זה מיועדת לכל מי ששילם מס יותר ממה שהחוק מחייב, ואינם מחויבים בהגשת הדו"ח שנתי למס הכנסה – בעוד שאני כעצמאי, מחויב בהגשת דו"ח כזה.
האם יש מה לעשות בכדי לקבל בחזרה את המס שנוכה?
בתודה מראש.
ניכוי מס מהעברת כספי חסכון
1. לעניין החיוב במס מומלץ לך להתייעץ עם איש מקצוע מתחום המיסוי הפנסיוני שיבדוק את המסלול של הקופה בה היית והאם באמת היית צריך לשלם את המס שנוכה לך. אם תרצה, תפנה אלי בפרטי ואפנה אותך למומחה כזה.
2. עצמאי לא מגיש החזרי מס כיוון שהוא כבר מגיש דו"ח שנתי. כדי לקבל "החזר מס" במסגרת הדו"ח השנתי שלך כצמאי אתה צריך לדאוג שכל הנתונים הרלוונטיים להחזר יכללו בדו"ח השנתי שאתה מגיש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה בגין דירה יחידה למשפרי דיור ולעולים חדשים - השינויים החדשים (יוני 2025)
כיצד נקבע שיעור הניכוי להוצאות רכב לפי תקנות מס הכנסה?
כיצד ניתן לברר על הודעות אי דיווח על מחזור שנתי מלפני 10 שנים?
האם חל מיסוי על ניוד כספי נפטר בקופ"ג?
מתי ניתן לבקש תיקון שומה?