איך ניתן להחזיר מס ששולם על משיכת כספי חיסכון לאחר קביעת נכות צמיתה?
משיכת כספי חיסכון ופטור מתשלום מס 35%
ארתור
28/08/16
שלום רב,
בשנת 2014 בעקבות מחלה קשה של אבא נאלצתי להתפטר ומאז אני לא עובד.
אני מתכוון למשוך חסכון שעליו יש לשלם 35% מס. על מנת לקבל פטור מתשלום מס זה אבא צריך לעבור וועדה רפואית במס הכנסה ואם תיקבע לו נכות צמיתה של 75 אחוז ומעלה - אז אקבל פטור מתשלום מס 35%.
שאלה שלי כזאת:
נניח אני מושך עכשיו לדוגמא 25,000 ש"ח בלי לחכות לוועדה רפואית והחלטתה (נרמז לי שלוקח זמן וכו' וכ') וכן משלם אותם 35% שזה 8,750 ש"ח וכעבור נניח חצי שנה הוועדה כן קובעת לאבא 75 או יותר אחוז של נכות צמיתה. האם אוכל לעשות החזר מס ולתבוע ולקבל אותם 8,750 ש"ח בחזרה או שזה יהיה כבר אבוד?
תודה,
ארתור
בשנת 2014 בעקבות מחלה קשה של אבא נאלצתי להתפטר ומאז אני לא עובד.
אני מתכוון למשוך חסכון שעליו יש לשלם 35% מס. על מנת לקבל פטור מתשלום מס זה אבא צריך לעבור וועדה רפואית במס הכנסה ואם תיקבע לו נכות צמיתה של 75 אחוז ומעלה - אז אקבל פטור מתשלום מס 35%.
שאלה שלי כזאת:
נניח אני מושך עכשיו לדוגמא 25,000 ש"ח בלי לחכות לוועדה רפואית והחלטתה (נרמז לי שלוקח זמן וכו' וכ') וכן משלם אותם 35% שזה 8,750 ש"ח וכעבור נניח חצי שנה הוועדה כן קובעת לאבא 75 או יותר אחוז של נכות צמיתה. האם אוכל לעשות החזר מס ולתבוע ולקבל אותם 8,750 ש"ח בחזרה או שזה יהיה כבר אבוד?
תודה,
ארתור
כעקרון, כל ניכוי מס שגוי ניתן להשבה
עו"ד משה גבע
מנהל
01/09/16
אם האישור יתקבל במהלך אותה שנה בה בוצע התשלום (וניכוי המס) הגורם המשלם יוכל להשיב את ניכוי המס. לאחר תום השנה, הדרך לקבלת הניכוי תהיה רק על ידי הגשת בקשה להחזר מס ממס-הכנסה.
בברכה,
משה גבע, עו"ד
מנהל פורום דיני מיסים
מנכ"ל חברת יעוץ מיסים TAXPERTS בע"מ
המסגר 26, ת"א
טל': 03-5084525; מייל: moshe@taxperts.co.il
בברכה,
משה גבע, עו"ד
מנהל פורום דיני מיסים
מנכ"ל חברת יעוץ מיסים TAXPERTS בע"מ
המסגר 26, ת"א
טל': 03-5084525; מייל: moshe@taxperts.co.il
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קבלו עכשיו ייעוץ משפטי אישי
קבלו עכשיו ייעוץ משפטי אישי
שאלות נוספות שאולי יעניינו אותך
כיצד מחושבת נכות המזכה בפטור ממס הכנסה?
האם יש לשלם מס רכישה בהעברה במתנה?
כיצד משפיעה השכרת דירה על חבות המס שלי במקרה של שכירות אחרת?
מה לעשות עם הכנסות שכירות שלא דווחו שנים אחורה?
כיצד ניתן לדווח על הכנסות כעצמאית כשיש גם הכנסות משכירות?