איך משפיעה העברת נכסים בנקאיים על מיסוי במתנה לעומת ירושה?
מיסוי על העברת נכסים בנקאיים
דליה
29/04/16
אני בת יחידה ואמי קשישה מאד וצללולה.
אני מטפלת לה מול הבנק ובאינטרנט בכל הנושאים הפיננסים. בצוואתה אני יורשת יחידה. ומבחינתה זה ברור
שהכל עובר אלי.
אנחנו שותפות בחשבון הבנק שלה (הכולל
תיק נ"ע), גם שותפות בתיקי השקעה מנוהלים,
אם כיום היא מעבירה עלי את תיק הנ"ע ותיקים מנוהלים, ונכסים בנקאיים
אחרים - האם זה נחשב ארוע מס? כמה אחוזים אפסיד על "החצי" שלה - אנחנו
שותפות? לעומת - אם המהלך הזה יתבצע לאחר
120 של אימי?
האם התשובה תלויה בגובה נכסים נוספים
כגון נדל"ן שהיא מורישה לי? האם
הסכום הכולל של הירושה הוא הקובע?
אשמח להתייחסות בתשובה למצב הקיים כיום
בחוק, ולספקולציה על השינוי שאמור להתרחש בקרוב בחוקי הירושה/עיזבון. האם העברת החצי שלה על שמי בעודה בחיים נקרא "מתנה" ? ומה פירוש הדבר מבחינת הפסד שלי.
אני מטפלת לה מול הבנק ובאינטרנט בכל הנושאים הפיננסים. בצוואתה אני יורשת יחידה. ומבחינתה זה ברור
שהכל עובר אלי.
אנחנו שותפות בחשבון הבנק שלה (הכולל
תיק נ"ע), גם שותפות בתיקי השקעה מנוהלים,
אם כיום היא מעבירה עלי את תיק הנ"ע ותיקים מנוהלים, ונכסים בנקאיים
אחרים - האם זה נחשב ארוע מס? כמה אחוזים אפסיד על "החצי" שלה - אנחנו
שותפות? לעומת - אם המהלך הזה יתבצע לאחר
120 של אימי?
האם התשובה תלויה בגובה נכסים נוספים
כגון נדל"ן שהיא מורישה לי? האם
הסכום הכולל של הירושה הוא הקובע?
אשמח להתייחסות בתשובה למצב הקיים כיום
בחוק, ולספקולציה על השינוי שאמור להתרחש בקרוב בחוקי הירושה/עיזבון. האם העברת החצי שלה על שמי בעודה בחיים נקרא "מתנה" ? ומה פירוש הדבר מבחינת הפסד שלי.
הורשה בחיים זו מתנה, ומתנה אינה חייבת במס
עו"ד משה גבע
מנהל
01/05/16
נכון למצב החוקי היום, אין הבדל בין אם הנכסים יועברו אליך במתנה, או שתרשי את אותם נכסים לאחר אריכות ימיה של אימך. יחד עם זאת, כיום הענקת המתנה תלויה רק ברצונה של אימך, בזמן שבירושה תהיי חייבת להמתין עד לקבלת צו קיום צוואה או צו ירושה מרשם הירושות במשרד המשפטים. זהו תהליך שלוקח מספר חודשים, והוא מפורסם לציבור בכדי שמי שמתנגד למתן הירושה יוכל להעלות את התנגדותו.
יש הרבה דיבורים על מיסי ירושה כאלה ואחרים. לא ברור אילו הוראות יחולו בעתיד, אם בכלל, ועל מי הם יחולו בדיוק. לכן, לא אוכל להתייחס לכך.
בברכה,
משה גבע, עו"ד
מנהל פורום דיני מיסים
מנכ"ל חברת יעוץ מיסים TAXPERTS בע"מ
המסגר 26, ת"א
טל': 03-5084525; מייל: moshe@taxperts.co.il
יש הרבה דיבורים על מיסי ירושה כאלה ואחרים. לא ברור אילו הוראות יחולו בעתיד, אם בכלל, ועל מי הם יחולו בדיוק. לכן, לא אוכל להתייחס לכך.
בברכה,
משה גבע, עו"ד
מנהל פורום דיני מיסים
מנכ"ל חברת יעוץ מיסים TAXPERTS בע"מ
המסגר 26, ת"א
טל': 03-5084525; מייל: moshe@taxperts.co.il
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קבלו עכשיו ייעוץ משפטי אישי
קבלו עכשיו ייעוץ משפטי אישי
שאלות נוספות שאולי יעניינו אותך
האם השכרת דירה למגורי עובדים משפיעה על מס השבח בעת מכירתה?
האם חוקי לקבל דרישת תשלום ללא חשבונית עבור תיקון המעליות?
האם הכנסה חד פעמית עבור ניהול פרויקט פטורה ממע"מ עבור עוסק פטור?
רילוקיישן לארה"ב - מיסוי וכפל מס
מה המשמעות של חישוב מס מאוחד לצורך מס הכנסה?