פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
העברת מונית מעסק לשימוש פרטי היבטי מעמ ומס הכנסה
האם מדווחים גם על רווח הון למס הכנסה?
העברת מונית לשימוש פרטי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הארכת תקופה למכירת דירה קודמת
אני נכה עם אובדן כושר 100% לצמיתות, והדירה שרכשתי ובה אני מתגורר גורמת לי סבל. איני רוצה להשתמש בהנחת הנכה משום ואני מאוד רוצה להשכיר אותה ולשכור דירה אחרת, והבנתי שאת ההנחה מקבלים רק אם נשארים לגור בדירה. אם הייתי יודע מראש שכך יהיה המצב, לא הייתי קונה אותה. מה עליי לעשות? אני מיואש מהמצב.
נכה יכול להאריך התקופה של 18 חודשים למכירת הדירה ?
אזרח יקר,
אני מבין את מצוקתך, לא יודע באיזו דירה מדובר, מה המחיר שאתה דורש ומדוע אינה נמכרת.
יש לך עוד זמן למכור, עקרון לא מעניקים ארכה מעבר למה שנקבע בחוק...
יתכן שישנן דרכים להקל, אבל זה מצריך היוועצות עם איש מיסים.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוספת תכולה בהסכם מכר
האם ניתן לפצל תמורה ברכישת נכס ?
אפשר אכן לרשום בחוזה הרכישה את סכום המיטלטלין שנרכשו,
האם מיסוי מקרקעין יכולים "לתקוף" הסכום שנקבע, כן...
כיצד אפשר להתמודד עם זה - אולי לצרף חוו"ד שמאי.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה לנכה
נכה המעוניין לרכוש דירת מגורים, יש בבעלותו דירות נוספות ולכן זו אינה דירה יחידה, אך כן למגורים. יש לו 75% אי כושר השתכרות לצמיתות.
מה שראיתי באתר רשות המיסים שישנה הטבה שמשלם רק חצי אחוז משווי הנכס. האם נכון? האם יכולות להיות הסתייגויות ממס הכנסה שיחליטו שלמרות הכל ישלם מס מלא?
נ.ב. אף פעם לא השתמש בהטבה
אודה לתשובה
נכה זכאי להטבה במס רכישה בתנאי ש....
יעל שלום רב,
אם אכן הרוכש נכה ועומד בהגדרות בהתאם לתקנה אזי מגיע לו ההנחה, עד כ- 1.7 מ' - פטור ממס רכישה, והיתרה עד 2.5 מ' - מס בשיעור של חצי אחוז (ואם מעל 2.5 מ' - הכל חצי אחוז).
כמובן שעליו לגור בדירה.
בכל מקרה, מציע להיוועץ לפני ביצוע העסקה והדיווח.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חיוב בעל הנכס בארנונה
בבעלותי חנות באיזור ירושלים. השוכר הפר את החוזה ועזב את החנות והודיע על כך לעייריה.
העירייה, בזמן שיש חוזה בתוקף ואין בידיה הסכמת הבעלים לשינוי, החזירה את הארנונה חזרה לבעלים והוציאה לו חשבון ארנונה.
עד כמה שזכור לי בחוזה שמעל שנה מחויבת העיירייה בהסכמת בעלים לשינוי. האם אני טועה? כיצד ניתן לפעול מול העירייה לשם החזרת החיוב בארנונה ע"ש השוכר מקום בו יש חוזה בתוקף ואין הסכמת בעל הנכס לשינוי.
תודה מראש
פורום זה לא עוסק במיסוי מוניציפאלי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הנחת מס פריפריה
רציתי לדעת לגבי אדם שעובד בעיר ירושלים וגר בשכירות או אצל דודים,
אבל כתובת המגורים שלו במשרד הפנים ות.ז. היא העיר טבריה (שיש לה הנחת מס) ,
האם הוא זכאי להנחת מס בשכר? (כמובן בהצגת אישור תושב)
תודה רבה.
נקודות זיכוי בגין מגורים ביישובי ספר
כדי להיות זכאי לנקודות הזיכוי, נדרש להתגורר ביישוב המזכה ,לא די ברישום במשרד הפנים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס טפסים
עשיתי תיאום מס בין 2 עבודות, עכשיו נתתי את הטופס רק למעסיק המשני, ולגבי המעסיק העיקרי לא נתתי לו הטופס, האם נהגתי כהוגן?
תיאום מס
ככלל, תיאום מס ניתן לעשות דרך האינטרנט או בפנייה לפקיד שומה. לא ברור מדוע העברת למי מעסיקך טופס לצורך התיאום.ככלל, היית אמור לקבל אישור על תיאום מס, ואותו להגיש למעסיקך משני המקומות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הסבר על תלוש משכורת מגולם
אני טבח במקצוע וקיבלתי הצעה לעשות פרוייקט עבודה בבית מלון בחו״ל בפסח הקרוב למשך 14 יום.
אני עובד שכיר ביום יום עם תלוש מסודר.
סגרתי עם אותו הבן אדם בגין הפרוייקט משכורת של 11,000 נטו.
אני יודע שחל עליי מיסוי ותיאום מס, המעסיק של הפרוייקט אומר שהוא יוציא לי תלוש משכורת מגולם. כאשר שאלתי אותו מה זה אומר, הוא אמר שכל המיסים חלים עליו ואני אקבל נטו את מה שסיכמנו...
השאלה היא כזאת: האם אני אצטרך לעשות אחר כך תיאומי מס או כל פעולה אחרת אל מול הרשויות כגון ביטוח לאומי או מס הכנסה וכולי או שבאמת אני לא אצטרך לדאוג לכלום?
תודה לעונים.
גילום שכר נטו
על הסכם נטו צריך להודיע למס הכנסה מראש. רק אז לא תהיה לך כל אחריות.
הגילום הוא יצירת מצב שלאחר כל המיסים וההורדות תקבל את מה שסוכם ביניכם. קח בחשבון שכיוון שיש לך הכנסות נוספות החישוב עלול להיות לא מדוייק. אם יהיה הפרש (לחובה או זכות) זה יחול עליך (אלא אם הודעת וקיבלת אישור להסכם נטו).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
כפל עיסקאות
כפל עסקאות
איפה השאלה?
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס לעובד פלסטיני
האם הוא יכול להגיש בקשה להחזר מס , כמו עובד ישראלי .
ואם זה מותר, איך ?
תודה מראש
החזר מס לעובד פלסטיני
מגיע. צריך להגיש בקשה להחזר מס לפקיד שומה אוטונומיה בירושלים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס הכנסה לסטודנט לפני צבא
בעל הבית שלי שאל את עורך החשבון שלו .....והוא ענה שצריך להוריד!
האים זה חוקי להוריד לי?
האים אני יכול לקבל החזרי מס על 8 חודש שהורידו לי?
חישוב מס לסטודנט
כל עובד מגיל 18 משלם את אותו מס הכנסה כמו כל עובד אחר. .
לאחר שתגמור ללמוד יתכן ותגיע לך הטבה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
משכון והצהרת הון
בהלוואה לבן משפחה לרכישת דירה, שהדירה ממושכנת למלווה (עד שיוכל להחזיר ההלוואה).
בהצהרת הון, יש לציין נתונים אודות המשכון, אם באיזה סעיף מתאים לרשום זאת (הדירה לא של המלווה אלה רק הכסף של ההלוואה, מה צריך לבוא לידי ביטוי רק חלק ההלוואה שניתנה או גם עצם המשכון כלפי המלווה)?
תודה
רישום הלוואה פרטית בהצהרת הון
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
לא מצליח לקבל בסימולטור של מס הכנסה תוצאה נכונה
אני פנסיונר מעל גיל 67 אשתי מעל 60 ,שנינו לא עובדים.אני מקבל פנסיה חודשית הכנסה שנתית 104000, לאחר פטור של 15000 ,נשארת פנסיה 89000 שח ,סהכ נקודות זיכוי 3.25 יוצא 8500 שנתי. המס שאמור להיות שנתי 9500 שח ולאחר הפחתת נק זיכוי של 8500 שח צריך לשלם מס שנתי של כ-1000 שח. זה חישוב פשוט ,אבל אני לא מצליח לקבל את המספרים האלה בסימולטור של מס הכנסה . אולי הסימולטור לא מתאים לפנסיונרים ? מישהו יכול להגיד לי איפה רושמים את הנתונים בסימולטור בשביל לקבל את המס האמיתי שאני צריך לשלם , קרי כ-1000 שח שנתי?
אני ממש מודה למי שיוכל לתת לי תשובה . בריאות ויום טוב.
חישוב מס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הכנסות דיבידנד
ייחוס הכנסות מדיבידנד לשני בני הזוג
שלום רב,
לצורך מתן מענה מלא לשאלתך נדרש לקבל נתונים נוספים כגון, האם לך ולאשתך קיימות הכנסה מיגיעה אישית, האם יש לכם תיק במס הכנסה? וכיוב.
למרות האמור לעיל, אנסה לענות לך באופן כללי: הכנסה מדיבידנד מסווגת כהכנסה שלא מיגיעה אישית, בהתאם להוראות סעיף 66 לפקודת מס הכנסה -הכנסה שלא מיגיעה אישית תיווסף להכנסתו החייבת של בן הזוג שהכנסתו החייבת מיגיעה אישית גבוהה יותר. ככל שלאף אחד מבני הזוג לא קיימת הכנסה מיגיעה אישית, תיוחס ההכנסה מהדיבידנד להכנסת בן הזוג הרשום.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכר טרחת עו"ד בטיפול במיצוי זכויות רפואיות
שח המשך טיפול (שכבר שולמו) + 800 שח חוות דעת רופא מומחה + 25% מסכום ההחזר שנתיים אחורה + 9 תשלומי מס עתידיים . האם זה מותר לגבות את כל הסכומים האלה ? לא ידעתי אז כשחתמתי על ההסכם שמדובר במצב כזה . חשבתי שזה יהיה רטרואקטיבי 7 שנים אחורה . עכשיו במצב כזה רוב ההחזר כמעט הולך לשכ"ט
שכ"ט עו"ד במיצוי זכויות רפואיות
שלום רב,
שאלתך אינך שייכת לפורום המיסים על אף העובדה שהטיפול נשוא ההתקשרות בינך לבין החברה למימוש זכויות הינו בנושאי מיסוי. מדובר בהסכם חוזי בינך לבין החברה מולה התקשרת. במאמר מוסגר אציין, שהחוק להגבלת שכ"ט עו"ד בטיפול במיצוי זכויות רפואיות אינו חל על טיפול בפטור ממס הכנסה לפי סעיף 9(5) ולכן לכאורה כל הסכם עליו חתמת בהסכמה, אמור להיות הסכם מחייב. מציעה לך להעלות את שאלתך לפורום מסחרי, חוזים ולבדוק כיצד והאם בכלל ניתן לתקוף את ההסכם .
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכר בכירים
שכר בכירים
שלום רב,
צר לי אך לחלוטין לא ניתן לתת מענה לשאלתך מאחר והתשובה לשאלתך תלויה בראש ובראשונה בנתונים האישיים הספציפיים של מקבל השכר. במקרים מסוימים, ניתן לתכנן בצורה לגיטימית תכנון מס שיפחית את חבות המס שתחול על מקבל שכר או מקבל תמורה בגין שירותים - אך מקרה כאמור דורש ייעוץ אישי ולא בהתכתבות. מציעה לך לפנות לעו"ד המתמחה במיסוי לצורך קבלת הייעוץ.
ייעוץ נכון חוסך הרבה כסף, ומונע תקלות ותאונות מס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הבנק הגדיר אותי כתושב זר
הבנק שלח לי אימייל (בהתאם לסעיף 7 תקנות מס ההכנסה יישום תקין אחיד לדיווח ולבדיקת נאותות של מידע על חשבונות פיננסים) שבו אני צריך להמציא להם הצהרת תושבות מס ומסמך רשמי שהונפק במדינה על מנת שישנו לי את הסיווג לתושב ישראל. איך אני עושה את זה?
סיווג כתושב זר בבנק
שלום רב,
תחילה, יש לפנות לסניף הבנק ולברר האם הסיווג קרה בטעות או להבין מדוע סווגת כתושב זר? ככלל, ניתן להוציא אישור תושבות לצרכי מס בפקיד השומה שבמקום מגוריך- ככל שהבנק יבקש ממך לפנות לרשויות מס הכנסה בישראל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
גביית מעמ דרך ספק בחו"ל
תשלום מע"מ על קבלת שירות מחו"ל
הרו"ח צודק. על ההתקשרות הזו חל מע"מ. האחריות של הלקוח הישראלי.
לעניין האחריות שלך למעשי הלקוחות מול הספק מחו"ל, האחריות שלך עקיפה אבל לא ניתן בודאות לשלול הטלת אחריות של רשויות מע"מ עליך.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תביעה ודוח שנתי
נפטר שהמעסיקים שלו שילמו ליורשים במסגרת תביעה כספים שהיו מגיעים לו.
מי שעצמאי (מהיורשים), האם בדו"ח שנתי, צריך לדווח עליהם בדרך כלשהי?
ואם כן, איך מפרידים את זה מההכנסות של העסק, כי על הכספים האלו אין חובת מס או דמי ביטוח לאומי אילו הנפטר היה בחיים ומקבל אותם.
תודה רבה
תשלומים שמקבלים יורשים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חשבונית ישנה
האם זה מותר? האם חוקי?
ביטול חשבונית שיצאה בעבר והוצאת חשבונית חדשה במקום
שלום רב,
ככלל, הוצאה חשבונית על ידכם במועד לפי החוק. על מקבל החשבונית היה לדאוג להזדכות על המע"מ בהתאם לזמנים הקבועים בחוק. בקשת הלקוח לבטל את החשבונית שהוצאה ולהוציא תחתיה חשבונית מחודשת אינה עולה בקנה אחד עם הוראות החוק להוצאת חשבונית זיכוי, והיא אף יכולה לגרור למצב בעייתי אצלכם ככל שתהיה לכם ביקורת של מע"מ. מוצע לציין בפני הלקוח שזה בעייתי מבחינתכם ושהוא יוכל לפנות לרשויות מע"מ ולהסביר שהמע"מ לא נוכה על ידו ושהוא מבקש להזדכות עליו באיחור, במקרים רבים האמור מאושר ע"י מע"מ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הורדת עול מיסים על בני זוג שאחד במדרגת מס גבוהה
אני מרוויח בערך פי 5 מאשתי. עכשיו היא בחופשת לידה אז בכלל אין לה הכנסה אפילו. מאידך אני במדרגת מס גבוהה 50% (שנינו שכירים).
השאלה היא אם יש דרך לאזן את ההכנסה מבחינה מיסוי.
הרי אם היינו מחלקים את ההכנסה שווה בשווה היינו משלמים פחות מס.
הבנתי שיש דבר כזה איחוד הכנסות (בעיקר לבני זוג שעובדים בעסק משפחתי) אבל אז כל ההכנסה נרשמת על בן זוג אחד.
זה נראה לי ממש לא הוגן המצב הזה שהמיסוי הוא לא למשפחה אלא ליחיד.
תודה,
חנן
חישוב מאוחד לבני זוג
לידיעתך, מחשב רשות המיסים כשמחשבים מס על פי דו"ח שמוגש, בוחר את המסלול העדיף לנישום בין חישוב מאוחד לבין נפרד.
אם אתה מגיש דודחות, זהזיתבצע אוטומטית. אם לא- בדוק עם אישאמרצוע אם כדאי לך להגישלבקשה יזומהילהחזר מס.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עוסק זעיר
מעבר מעוסק פטור למורשה במהלך השנה
קצת לפני המעבר של התקרה יש לפנות למשרדי מע"מ ולשנות את הסיווג למורשה.
לשם כך יקבע תאריך מעבר ומספר חשבונית אחרונה כפטור.
מאותו רגע יהיה עליך לגבות מע"מ מהלקוחות ולהעביר למע"מ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אי מתן חשבונית מס /קבלה עבור יעוץ משפטי
אי קבלת חשבונית הוצאה
אתה רשאי וזכאי לדרוש את החשבונית, ללא קשר מי אתה ולמה את צריך את זה.
הייתי מוציא לה מכתב התראה רשמי בו הייתי מציין את סכום התשלום, עבור מה, דרך התשלום ואפילו עם צרוף צילום אסמכתא ודרישה לקבלה מיידית של חשבונית מס/קבלה.
אם לא יעזור אתה יכול לתבוע על נזקים שיש לך, וכן להפנות את העניין לרשות המיסים. בינתיים הייתי משתמש בהודעה שלך כתחליף לחשבונית הוצאה, עם כל הבעיתיות שיש בזה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום ומיסוי בין בני משפחה
רציתי בבקשה לדעת, אני מעוניינת להכניס את תינוקי לגן בבעלות סבו וסבתו.
האם נדרש תשלום מסויים חובה על פי חוק ובמידה וכן כיצד הוא נקבע?
האם מאחר ומדובר בבני משפחה בקרבה ישנה הנחת מיסוי או הנחת תשלום?
תודה.
תשלום עבור שירות לבני משפחה
מצד אחד, אף אחד לא יכול להכריח עוסק לקחת תשלום מאדם אחר, בטח שלא מבן משפחה.
אבל, המשמעות היא שלגבי אותו ילד בגן, אי אפשר לדרוש הוצאות כמו על ילד משלם .
אז אפשר לבקש מהרו"ח שיתאם את ההוצאה הזו מראש, או פשוט לחכות שמס הכנסה יעלה את העניין בעתיד, אם בכלל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ביטול מקדמות לעצמאי
לעצמאי שהרווח השנתי לא מגיע לתשלום מס, ואילו מס הכנסה שלח שוברים דו חודשיים עם תשלום מס ללא פרופורציה, אם אני מבקש מהם לבטל את המקדמות, ללא תלות בתשובה שלהם, ואני לא משלם את השובר (אני מבין שזה רק ביחס להכנסה ללא חישוב הוצאות), יכולים לתת קנס (בכל מקרה בחישוב שנתי לא מגיע לתשלום מס, על מה יהיה קנס)?
תודה
הקטנה וביטול של מקדמות
ברגע שיש דרישת מקדמות, חייבים לדווח. אי דיווח יגרור סנקציות.
צריך לבקש הקטנה או ביטול בהתאם לנסיבות. לבקשה צריך לצרף תחשיב משוער שמראה כמה מקדמות צריך לשלם, אם בכלל.
יש לציין שהקטנה או ביטול מקדמות שתתברר בתום השנה כלא מוצדקת, תניב גם היא סנקציה, לכן צריך להגיש בקשה מנומקת לאחר חישוב זהיר.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
