פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
שימוש במס הכנסה בהליך משפטי
שימוש במידע פנימי
לא ממש ברור מה קורה או מה הטענות.
כדי להתלונן כל אזרח יכול לפנות לפניות הציבור או למחלקת המודיעין בהנהלת רשות המיסים.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס רכישה של דירה שניה
החזר מס רכישה
כן. אם תמכרי את דירתך תוך 18 חודש מרכישת הדירה השנייה תוכלי לבקש תיקון השומה שלך של מס הרכישה. את יכולה לפנות אלי בפרטי בעניין זה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דורון
אני מעוניין להתחיל לנסות דרופשיפינג,
הבנתי שיש צורך לשלם מיסים וזה בסדר מבחינתי.
השאלה שלי היא אם במקרה שלי שאני חבר קיבוץ שיתופי אני יכול לנהל את ענייני המס ביני לבין מס הכנסה וללא ידיעת הקיבוץ?
כרגע המשכורת הנוכחית שלי הולכת לקיבוץ כולל מסים בטל וכדומה ואני מקבל תקציב חודשי פלוס תגמולים.
חבר קיבוץ שיתופי
הדיווח שלך נעשה במסגרת הקיבוץ .
מציע לך להתייעץ עם הרו"ח של הקיבוץ.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החזר מס על משיכה שלא כדין- קרן פנסיה- 35%
מס מופחת על משיכה שלא כדין
האישור שניתן הוא זמני.
החישוב הסופי יעשה במסגרת הדו"ח השנתי.
יש לצרף לדו"ח את כל הנתונים שהביאו להפחתה באחוז שנקבע.
לא יזיק גם לצרף את האישור עצמו כדי שהפקיד המטפל יהיה ער לכך שניתנה הקלה (אף כי הדבר אינו מחייב אותו וכל הנושא יבחן מחדש).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסוי מקרקעין
כיצד ניתן לתכנן חלוקת ירושה בעודנו בחיים ?
פנינה שלום רב,
השאלה לא ברורה.
אתם כעת בעלי דירה, אם תרכשו עוד דירה - תהיו בעלי 2 דירות.
אם וכאשר תמכרו דירה מתוך השתיים, תהיו בעלי דירה אחת.
מציע לפנות לעו"ד העוסק בתחום מיסוי מקרקעין.
בהצלחה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
אישור מס רכישה לטאבו
רכשתי קרקע לפני 4 חודשים
שולמה מקדמת מס שבח והתקבל אישור מקדמה מס שבח לטאבו.
טרם קיבלתי אישור מס רכישה. ?
תוך כמה זמן על מסמ"ק ליתן אישור מס רכישה לטאבו לפי התקנות החדשות - תודה
אישור מס רכישה לטאבו
שלום
מומלץ לפנות למפקח מס שבח שתיק העיסקה ברשותו . פניה כזו יכולה לזרז את קבלת האישור שמס רכישה שולם לצורך רישום הנכס הטאבו.
הפניה תעשה על ידי עו״ד שדיווח את העסקה .
הכנסה משכר דירה מתחת לפטור
ליחיד 3 דירות מגורים , באחת גר בעצמו ו2 נוספות משכיר .
מאחת מקבל 1850 שח ומהשניה 1650 שח.(לחודש)
א. האם יש חבות במס במקרה זה בגין הדירות ? זכור לי תקרת פטור של כ5 אלפי שח בחודש.
ב. במידה ואין חבות האם חייב לדווח עליהם ? אם כן , מה הדרך הקלה ביותר לעשות זאת?
תודה מראש לעונים
אלירן
הכנסה משכר דירה למגורים שמתחת לסכום הפטור
אם סכום ההכנסה מהדירות הינו נמוך מסכום הפטור לדירות מגורים , אין צורך לדווח על ההכנסה למס הכנסה.
ניכוי מס במקור בפרעון הלוואה מחב' הונגרית ליחיד
יחיד ישראלי נותן הלוואה לחב' הונגרית , העברה מבוצעת מחשבון בנק בישראל אל חשבון הבנק של החברה בהונגריה . בתוך שנה עתידה החב' ההונגרית לפרוע את הקרן והריבית בתש' אחד ולהעביר את כל התשלום ליחיד בישראל (להחזיר לאותו החשבון בבנק בישראל ממנו יצא)
א.האם הבנק בהונגריה ינכה מס במקור? במידה וכן , כמה ?
ב.האם הניכוי שיבוצע ע"י הונגריה הוא בר קיזוז בהתאם לאמנה ?
ג.האם היחיד שהוא שכיר בלבד יוכל ללכת למ"ה ולבקש פטור מניכוי מס במקור ולשלם באופן נפרד על הרווח מהריבית ? מה שיעור המס שיחול 25% או 15% ?
תודה מראש
ריבית שנצמחה על הלוואה שניתנה מחוץ לישראל
שלום רב,
בהתאם לפקודת מס הכנסה הריבית נצמחה בישראל ועל כן מהווה הכנסה חייבת בידי נותן ההלוואה.
שיעור המס יכול ויהיה 15% על נכס שאינו צמוד או צמוד בחלקו למדד, 25% או מס שולי במידה והריבית רשומה או צריכה להירשם וחלים התנאים המנויים בסעיף 125ג(ד) לפקודת מס הכנסה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הנחה במס לתושבי אילת
הנחה לתושב אילת
אם יש לך דרכים אחרות להוכיח תושבות, תאלץ להתעקש על כך ובמידת הצורך לפנות להליך משפטי. מומלץ לך לקבל יעוץ מקצועי ופרטני שיבדוק ויעריך את מצבך מול רשות המיסים בעניין זה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוצאות שכירות
האם המשכיר חייב לפתוח תיק ולמסור חשבונית או יש תקרה לפטור
הוצאות השכרת מקום עבודה כהוצאה מוכרת
אם אתה שוכר לצורך עסק מאדם שאינו רשום כנישום , יש אפשרות לקבל רשות ממס הכנסה לנכות את המס שראוי לנכות ממנו משכר הדירה שאתה משלם , ולהעביר את המס למס הכנסה במקומו. על ידי כך אתה יכול לרשום את ההוצאה בעסק.
ממומלץ לפנות לפקיד השומה לברר את אופו ביצוע הפרוצדורה
ביטוח לאומי מס הכנסה מעמ
סיים הפריקוט שעבד.
במהלך חודש 8 הוא מחפש עבודות קבלניות בבנין ועד היום אינו מצליח למצוא מחיר מתאים.
עושה פגישות עם יזמים נסיעה בנזין כביש 6 מחזיק מזכירה במשרד . עונה לספקים מגישה הצעות מחיר לפריוקטים.
במהלך חודש 8 התהוו הוצאות ללא הכנסות. עד היום הביטחו לו לקבל עבודה אחרי חגי חודש 9.
את כל ההוצאות האלה האם יכול לדרוש אותם או לא.
כמובן שלא היה הכנסות.
ומה עם מקדמות ביטוח לאומי הוא לא עובד ומבוטח על סכום שהוא משלם מקדמות 3580.
האם צריך לשלם או מה.
במידה והוא לא רוצה לחכות ורוצה לעבוד עבודה יומית עד שימצא משהו בקבלנות.
הוא מוגדר כעצמאי .
האם חייב לשנות משהו בביטוח לאומי ומס הכנסה.
והאם ניתן לא לשלם מקדמות ביטוח לאומי עד שימצא עבודה בעסק. או מה עושים.
העדר הכנסות בעסק עצמאי
עסק שכבר קיים לאורך זמן זכאי לדרוש את כל ההוצאות שיש לו במסגרת העסקים, ובכלל זה הוצאות להשגת לקוחות ועבודות חדשים.
אפשר לפנות לרשויות ולהעריך מחדש את ההכנסה השנתית כדי להקטין את חיובי המקדמות השנתיות,
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עבודה לקרובים
הנני עו"ד בתחום הנזיקין- ורציתי לשאול שאלה לגבי הכנסות בתיק של קרובים- המקרה הוא שהוצאתי פיצוי מעל 70 אלף ש"ח לאמא שלי בגין תאונה שעברה- מאחר ושמעתי דעות שונות בעניין רציתי לשמוע מהמומחים הנכבדים- אם אני לוקח שכ"ט בתיק האם אני מדווח רגיל למס הכנסה ומע"מ - שמעתי בגלל שיש קרבה מדרגה ראשונה- אין דיווח (מסופקני אם זה נכון)...
דיווח על הכנסה מטיפול על ידי עו״ד בתיק של קרוב
אם קבלת שכר שכ״ט מטיפול בתיק של קרוב , אתה חייב לדווח למע״מ ולמס הכנסה על ההכנסה משכר הטרחה.
איו הבדל ממתן שירות תמורת שכ״ט לבין קורב לאדם זר.
מענק עבודה
מענק עבודה
רכב אינו קריטריון לזכאות
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חוב במס הכנסה
לפני כשלושה חודשים הגשתי בקשות להחזרי מס על שנים 2013 עד 2016.
בתשובה ממס הכנסה התברר שהמקום בו עבדתי כשכיר לא הגיש שומה נכונה בשנת 2013 ועכשיו אני חייב 4100 ש"ח למס הכנסה.
האם אין חוק התיישנות על שומה לא נכונה שלא באשמתו של הנישום?
מה אני יכול/אמור לעשות?
בתודה,
ציון
אי ניכוי מס נכון במקור על ידיד מעביד
אם המעביד לא ניכה לך מס במקור ממשכורת , אפילו אם חלפו יותר משש שנים מאז, מס הנכסה יכול לדרוש ממך לשלם את החוסר במס.
מכיוון שקבלת הטבה שאינה מגיעה לך.ֿ
יתכן שיבואו לקראתך על ידי פריסת תשלומים נוחה של החוב.
סגירת תיק
מה עושים מדיוחים 0? ומה עם מקדמות ביטוח לאומי.
אפשר לבקש סגירת תיק כרגע לסוף 2018 אם היה לא פעיל במשך 8 חודשים ראשונים
דיווחים על אי פעילות של עוסק
שלום
אם בחודשים האחרונים לעסק אין הכנסות, ניתן לדווח למע״מ על אפס מחזור הכנסות , לבקש ממס הכנסה לבטל מקדמות, וכנ״ל לפנות לביטוח לאומי.
אם העסק חדל לפעול צריל לבקש משלושת הגורמים לסגור את תיק העסק. כמובן שהסגירה תיקח מספר חודשים , ולפעמים אף יותר (במס הכנסה).
הקטנת הון פטור לצורך חשוב שיעור הפטור מקצבה מזכה
הגעתי לגיל 67 והתחלתי לקבל קצבה מבטוח המנהלים.
נגשתי למס הכנסה על מנת לקבל שיעור פטור מתקרת קצבה מזכה ושם חישבו את הפטור המגיע לי ולצורך התחשיב ניכו לי מסכום ההון הפטור, מענק פיצויים פטור אשר הופיע בטופס 161 שהגשתי להם עתה.
יצויין כי ה 161 מתייחס למקום עבודתי האחרון שממנו פרשתי לפני 10 שנים.
בעת הפרישה הפוליסה הוקפאה ומעולם לא משכתי בפועל את הפצויים לא החייבים ולא הפטורים!!!!!
שאלתי היא מדוע הפקידה מתעקשת ואומרת לי שמבחינתה יש להקטין את ההון הפטור על פי 161 שמסרתי לה (לצורך קביעת שיעור הפטור מהקצבה) ולא משנה אם משכתי בעבר את הפיצויים ואם לאו!!!!
ברור שהקצבה שאני מקבל עתה נגזרת מכל הסכום שצברתי בבטוח המנהלים כולל הפיצויים שלא משכתי.
תודה!!!
פטור מקצבה מזכה
מומלץ לך לפנות ליעוץ פרטני אצל רו"ח המטפל ספציפית בנושא זה. מצרף כאן לינק למשרד יעוץ מסוג זה. https://www.eyalmen.co.il/
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מאיזה גורם בפקיד שומה מבקשים פטור מניכוי במקור?
פטור מניכוי במקור
כיום ברוב התיקים מגיע אישור חדש באופן אוטומטי. הקריטריונים לקבלת חידוש אוטומטי נקבעים מפעם לפעם על ידי רשות המיסים ואינם שקופים.
מי שלא קיבל אישור יכול לפנות לחוליה המרכזית בפקיד השומה בו מתנהל תיקו.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רכישת נכס מקרקעין חובת דיווח אמצעי תשלום
לפני כשנה רכשתי דירה לפני שנכנס לתוקף החוק החדש המחייב דיווח בעסקת מקרקעין על "דיווח על אמצעי התשלום" רציתי לקבל הבהרה בנושא
האם חובת הדיווח בעסקה היא רק חובת הדיווח אם שילמתי באמצעות העברה בנקאית/שיקים/וכו' ? או שחובת הדיווח היא מהיכן הכספים שיש לי בחשבון הבנק ? כגון פירוט של תלושים / שכר העבודה שלי / העברות שקיבלתי וכו' וכו' וכו' ?
תודה!
הסבר למקורות מימון ברכישת נדל"ן
החוק לצמצום השימוש במזומן נכנס לתוקפו רק ב-1.1.19.
אם העסקה נחתמה לפני מועד זה, ההוראות אינן חלות עליך.
כעקרון, לדיווח לרשויות המס על עסקת מקרקעין התווסף סעיף דיווח על דרך התשלום בלבד (המחאה, העברה וכו') ולא על מקור כספי הרכישה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם פטור לניכוי במקור 2019 הוא עד 3/2020?
תוקף פטור מניכוי מס במקור
בד"כ האישורים שמחודשים אוטומטית הם עד מרץ. אולם אי אפשר להסתמך על כך.
תבדוק באישור שלך מה מופיע וכתם תוקפו תוודא שחודש אוטומטית.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הפסדים במכירת מניות קרן להשקעות במקרקעין
בדוח על ההכנסות (טופס 1301) לשנת 2018 אשר הגשתי, פקיד השומה התייחס להפסדים אשר היו לי במכירת מניות קרן להשקעה במקרקעין, כמופיע בסעיף ד."נתוני הכנסות - רווח הון" טופס 867 אשר קיבלתי מהבנק: "הפסדים במכירת מניות קרן להשקעות במקרקעין", כהפסדים שאינם ברי קיזוז!
האם נכון? האם ניתן לערער? תודה - חיים
קיזוז הפסדי הון
על פניו, מדובר בהפסד הון.
הפסד הון יכול להתקזז רק כנגד רווחי הון ששעור המס עליהם אינו גבוה מהמס שהיה חל אילו ההפסד היה רווח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור מס רווחי הון
פטור לתושב חוזר
את אמורה לקבל פטור מניכוי מס במקור מפקיד השומה אליו את שייכת. אם מדובר בסוגיה עקרונית, אפשר לפנות להליך של בקשת "החלטת מיסוי" בעניינך. פני ליעוץ מקצועי פרטני.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מקדמות עבור דירה שהאשה קיבלה בירושה. השאלה ל
אשתי קיבלה דירה בירושה. הדירה רשומה על שמה.
היום קיבלנו פנקס מקדמות מס. עבור הנכס שהינו הדירה שרשומה על שם האישה בלבד,אני שכיר.
הכנסותי היחידות, ממשכורת. אין לי כל הכנסות אחרות.
האם מקדמות צריכות להיות גם על שמי ?
מקדמות בתיק על שם שני בני זוג
מקדמות משלמים רק על הכנסות נוספןת. משכורת לא נכללת בעניין.
על דירת ירושה, החישוב יהיה של אשתך בלבד.
מקדמות שהיא תשלם יכנסו לתיק המשותף שלכם. אומנם אתם זכאים לחישוב נפרד בגין ההכנסות שלכם (כולל דירת הירושה) אבל כעקרון אתם חייבים במס שיוצא מהדו"ח ביחד כיחידה אחת.
האם בדקתם מהו מסלול המס המיטבי עבורכם בגין דירה זו? להזכירך,יש שלושה מסלולי מיסוי ולכל אחד מתאים מסלול אחר בהתאם לנתונים האישיים שלו והכנסות נוספות (אם יש).
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
השכרה לטווח קצר
שכרה דירה קצרת מועד מחייבת בדיווח לרשות המיסים ?
טל שלום,
אם הינך מתעתד להפעיל עסק להשכרה קצרת טווח, יתכן שעליך לפתוח תיק במע"מ ובמס הכנסה.
מציע לך להיוועץ באיש העוסק בתחומי המיסים.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
השכרת דירה עוסק פטור
אני משכירה את דירתי לצורך מגורים.
לשוכרות פוטנציאליות יש עסק של עוגות מעוצבות.
הן מכינות את העוגות בדירתן על פי דרישה.
שתיהן עוסקות פטורות.
האם הנ"ל עלול להוות לי בעיה מבחינה מיסוי.
האם אני בסיכון שבעתיד אצטרך לשלם מס כלשהו?
תודה מראש
השכרת דירה לעסק מחייבת דיווח לרשות המיסים ?
שלום לך,
לא ברור מה שכ"ד החודשי ומה נקבע בהסכם ביניכם.
בעקרון, הפטור ממס או מס של 10% בגין הכנסות משכ"ד מוענקים רק להכנסות משכ"S למגורים.
כאמור, לא ברור מה נקבע ביניכם.
אם השכירות היא עסקית יש לדווח על ההכנסות למס הכנסה.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
האם ניתן להגיש "השגה" על עיכוב בהחזר מס?
עד היום לא קיבלתי שום מענה..לא החזר ולא תגובה ביכלל.
לפני חודש ביקשתי שום והזכרתי הבקשה הראשונית..עד היום אין תגובה לא החזר ולא מענה כלשהוא...שמעתי שיש גרעון באוצר ומעכבים לעוד אזרחים..האם זה נכון?
האם ניתן להגיש השגה על העיכוב המוגזם כי אני זקוק לכסף ויש עלי אחריות לקנות תרופות יקרות לאישתי שהיא חולה.
אנא הנחייה ותשובה
תודה
איך מזרזים טיפול בבקשה להחזר מס של נישום ?
חיליק שלום רב,
כדי לקדם את הטיפול בעניינך, אני מציע לך לשלוח שוב את הדו"ח שהגשת לפ"ש עם מכתב המתאר את המצב, ואני מאמין שהוא יטפל בענין.
בהצלחה !
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
