פורום דיני מיסים
פורום מיסים הוקם כדי לתת מענה לשאלות משפטיות בתחום המיסוי בישראל. מס הכנסה, מע"מ, מיסוי מקרקעין, דיווחים לרשויות ועוד – אתם מוזמנים לשאול ולהתייעץ. אנחנו כאן, לרשותכם.
האם חובה לגלגל הפסד מועבר מני"ע -משנה לשנה?
או אם אושר בדוח השנתי פעם אחת..ניתן להמתין עד שיהיה רווח לקיזוז ?
חובת גלגול הפססד הון
אתה חייב לציין בכל שנה מה ההפסד שעדיין נותר לקיזוז
אם לא תציין את זה, ההפסד ילך לאיבוד ולא ניתן יהיה לקזז אותו שוב.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
נאמנות- מיסוי
לא משנה את הבעלות אלא רק את הרישום.
זה לא שלב של רכישת הדירה
היא כבר שלי בטאבו איך ניתן לעשות זאת מבלי שיהיה מיסוי
העברה לנאמן
ניתן להעביר את הנכס לבעלות אדם אחר שישמש כנאמן. כך, הרישום יהיה על שמו ואילו הבעלות לצורך מס שבח תישאר שלך.
עד היום, משרדי מסמק ביצעו העברות כאלו בפטור ממס שבח וגם בפטור ממס רכישה. אולם לאחרונה יצא פסק דין שמעמיד את הפטור בסימן שאלה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
פטור מס השכרת
פטור ממס על הכנסות שכירות
הפטור איננו מוגבל לתושב ישראל.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הגדרת קרוב
הגדרת קרוב לעניין פטור ממס רווח הון במתנה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס על כסף שאתן לאחים
קבלתי דירה בירושה מסבא.
אני יורש יחיד לפי צוואה. וניתן צו קיום צוואה
אחים שלי לא קבלו חלק מהירושה.
אני רוצה על דעת עצמי לתת להם כסף למען אחדות המשפחה. לאחים וילדים של האח שנפטר.
אם אתן להם כסף האם זה עלול להיות חייב במס?
איך מונעים חיוב במס?
כספי מתנה הקשורים לירושה
כעיקרון לא אמור להיות חיוב במס על מתנות כאלו, ובלבד שהמתנה היא בכסף ולא בנכסים, ומקבל המתנה לא היה יורש.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
ירושה ומס רכישה
אחת שקניתי
שניה- דירצ ירטשה והיא פטורה ממס שבח במכירתה.
אני רוצה למכור את הראשונה ולרכוש חלופית.
האם יהיה מס רכישה ברכישת החלופית?- הרי יהיה י את דירת הירושה הפטורה ממס שבח באותם מועדים?
ומה המקור בחוק לתשובה
מס רכישה
במקרה שתיארת אמור לחול מס רכישה כדירה יחידה ברכישת הדירה החדשה, אם בעת שתרכוש אותה תהיה בבעלותך דירת הירושה בלבד.
הפניות למקור חוקי לוקחות הרבה זמן, אז אם זה חשוב לך - פנה ליעוץ
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
סעיף הפטור דירת ירושה עובר בחבילת המתנה?
הוא נותן לי את הדירה במתנה.
כבר יש לי דירה נוספת
האם הפטור ממס שבח בגין דירת הירושה ב עילה של הירושה, גם עובר אלי במתנה יחד עם הדירה באותה חבילה?
פטור ירושה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מיסים על שטח/בנייה על שטח – מירושה
מכירת דירה עם זכויות בניה
תושב החוץ, כמו תושב ישראל, יכנס לנעלי המוריש כאשר ימכור את הדירה בעתיד.
לעניין כדאיות ניצול זכויות בניה לפני מכירה, מציע לגשת לייעוץ
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
הוצאה מוכרת/זיכוי מס שכר טרחה בתביעת ביטוח לאומי
הוצאה בייצור הכנסה
ההוצאה נחשבת הוצאה מותרת.
את תריכה להגיש דוחות ולדרוש את ההוצאה.
כדי לחסוך כספים, תוכלי להיעזר בשירות שמעניק מס הכנסה בתקופת הדיווח, שירות של הדרכה במילוי דוחות.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיזוז מיידי של רווחי הון מול הפסדים נגררים
מכרתי את תיק המניות שלי ברווח נאה ועליו חויבתי ב25 אחוז מס שהבנק הוריד במקור.
בעבר היו לי הפסדים גדולים במניות ואני גורר כבר מספר שנים את ההפסד הון מאז.
האם ניתן לקזז את ההפסדים מהעבר ברווחים של עכשיו רק עם הדו"ח השנתי או ניתן לעשות זאת קודםלכן ולקבל את החזרי המס ששולם בעודף כבר עתה?
קיזוז הפסדים בשוק ההון
יש להגיש דוח על מנת שתוכל לדרוש את קיזוז ההפסדים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מס הכנסה מופחת על שכר דירה
לאחרונה החליטו הדיירים בניגוד לחוזה (בלי ליידע אותי, אבל תפסתי אותם) להפעיל באחד מחדרי הבית קרוב לכניסה עסק לקוסמטיקה. לטענתם, משהו קטן, לקוחות בודדים ביום.
אם אני מאשרת להם להמשיך להפעיל את העסק הזה, האם עדיין אוכל לשלם מס הכנסה מופחת בגובה 10% , ומבחינת מס שבח, האם הבית עדיין ייחשב כדירת מגורים מזכה?
השכרה למגורים
מס של 10% ניתן לשלם רק על הכנסה מדירה המשמשת למגורים. אין התיחסות בחוק לכך שחלק קטן מהדירה משמש לעסק, ולא נתקלתי במקרה בו מס הכנסה ביקש למנוע את השימוש בהטבה בשל העובדה שחדר אחד מתוך שישה משמש לעסק.
לעניין מס שבח, אם מעל 50% משטח הדירה שימש למגורים, הדירה נחשבת כדירה ששימשה למגורים ולכן לא תהיה פגיעה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
השכרת דירה
שימוש למטרות עסק
אם השימוש בפועל היה לא למגורים, אתה תשלם מס כדירה שמושכרת לעסק. אתה יכול להיפגע במס שבח.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
קיזוז הפסדי מניות וביטקוין מרווחי נדל"ן
בשנת 2021 היו לי הפסדים במניות ובביטקויין.
כמו כן היו לי רווחים בהשקעת נדל"ן בחו"ל (עליה אני מחוייב ב 25% מס - פחות המס ששולם בארה"ב).
האם בדו"ח שנתי אוכל לקזז הפסדי הון (מניות וביטקוין) מרווחי נדל"ן (מימוש השקעה בפרוייקט נדל"ן)?
קיזוז הפסדים
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
מס רכישה
אך המטרה לדירה הזו היא שימוש עסקי
האם מס רכישה כמו דירה או כמו עסק?
מס רכישה
תשלם מס רכישה כדירה, אלא אם השימוש לצורך עסק מותר בחוק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
רווח מהשכרת נדלן
ומשכירה משרד ב 10000 שח
האם עדיין ניתן לקבל פטר ועל הכנסה מהשכרת הדירה?
פטור על הכנסה משכירות
הכנסות שכירות משרד לא נספרות לצורך בחינת התקרה לפטור על הכנסות שכירות מדירות מגורים.
לכן, בנתונים שהצגת, תהיי זכאית לפטור על השכרת הדירה.
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
שכירות
ומה הדין בדירה בבעלות 2 שותפים שמושכרת ב10,000 שח
כל אחד 5000 - יש להם מס במידה וזו הכנסתם היחידה משכירות?
תקרה השכרת דירה
התיקרה היא לאדם, לא לדירה
לכן שני אנשים שמשכירים דירה תמורת 10,000 ש״ח, יחשב לכל אחד מהם 5,000 ש״ח
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עיון בחשבונות בנק / ביט
האם אפשר סעיפי חוק ופסיקה עדכנית בבקשה?
אולי תרצה גם חוות דעת, בנוסף לסעיפי חוק ופסיקה?
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
איחור באספקת רכב
תודה.
הפורום לא עוסק בסוגיות מכס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
לחץ ציבורי בלבד
כנל הזמנתי רכב עם צפי אספקה ספט/אוקט.2022
שהרכב הוזמן מערכת המיסוי ציפו להכניס סכום מסוים.
בגלל כח עליון , קרי שיבוש בהובלה ,חוסר ברכיבים, תקלה בייצור רכיבים, הרכב צפוי להימסר רק ב2023. לא סביר שבגלל הסיבות הללו רשות המיסים צריכים לקחת כספים נוספים. לפי תעריף מיסים של 2023. אם הם רוצים להיות הוגנים הם יכולים להתיחס לחודש המסירה הצפוי בהזמנה בעת ההזמנה. כך שמי שב8-2022 הזמין רכב עם מועד מסירה ידועה מראש של 2023, אין עילה לבקש לשלם פחות מיסים. אבל מי שהזמין ב4-2022 עם מועד מסיקה צפויה ל 2022, לא צריך לשלם את התוספת מיסים.
אני לא משפטן, רק לקוח עם רעייה הגיונית
דיווח שנתי למס הכנסה
דוח משותף
שלום רב
אכן בחלק משנת המס אתם תא משפחתי אחד ולכן יש לדווח כבני זוג נכון לשנת 2021
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
דירת נופש לעניין מס רכישה
ברשותי דירת מגורים ודירה אשר מושכרת למטרות נופש בעיר תיירות. כאשר רכשתי את דירת הנופש היא לא הוגדרה בחוזה ודיווח לרשות המיסים למטרת נופש, ולכן שילמנו מס רכישה כנדרש עבור דירה שניה ואנו מדווחים על ההכנסות ממנה בתור עסק פטור מחמת רווחים שאינם עולים על 100,000 בשנה.
שאלותי:
1. האם אוכל לרכוש דירה נוספת ולהגדירה כחליפית עד למכירת דירת המגורים הראשונה למטרת קבלת 75% מימון מבלי להתייחס לדירת הנופש ומבלי לשלם מס רכישה שוב?
2. האם טכנית יש צורך להגדיר את דירת הנופש כבירת נופש בעיריה/ רשויות מעבר לדיווח השנתי, ואם כן ההשלכות של הדבר?
דירת נופש או דירה רגילה
שלום רב,
ככל שהדירה נרכשה ודווחה למיסוי מקרקעין כדירת מגורים לכל דבר ועניין יחולו עליה כל הכללים של דירה רגילה ולכן בהחלט ניתן להתייחס אליה כדירה חליפית ובתנאי שתעמדו בתנאי סעיף 4ג לחוק מיסוי מקרקעין. לגבי הרישום בעירייה- פורום זה אינו עוסק במיסוי עירוני
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תיאום מס
אני עובדת בעבודה במשרה מלאה. אני רוצה גם לעבוד בעבודות קטנות דרך אינטרנט. האם כל תשלום שאני אקבל על עבודות האלו נוספות אני עדיין צריכה לדווח ולתאם מס?
לדוגמא מעבודה נוספת דרך האינטרנט אקבל 20 שקל האם עדיין צריכה לעשות תיאום מס על זה?
אודה להסבר על אופן הכנסה נוספת.
תיאום מס או פתיחת תיק
שלום רב,
עצם העובדה שתפיקי הכנסות נוספות מפעילות שאת מתכוונת לבצע אין זה אומר שיש לעשות תיאום מס. תיאום מס עושים לרוב כאשר מדובר בעבודה כשכירה במספר מקומות עם זאת פעילותך היא כעצמאית ולכן כדי לבחון האם היא מגיעה כדי עסק או לא מוצע לפנות ליועץ מיסוי ולבחון מהן חובותייך כלפי רשויות המס וכיצד עלייך להתנהל ולדווח לרשויות המס
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
תשלום מספר דירות בשותפות
רכשתי 3 דירות ונרשם בטאבו בחלקים לי ולשני ילדי הבוגרים. הדירות מושכרות ואת התשלום אני מקבל בשיקים על שמי המופקדים בבנק. מידי חודש אני מעביר לחשבונם סכומים מתוך חלק מהסכומים שאני מקבל. ס"ה הסכומים מההשכרה גבוהים מתקרה של 5200 ש"ח לחודש. שאלתי מה קובע החוק לגבי זה ובמיוחד כאשר התשלום נכנס לחשבוני?
פיצול הכנסות שכירות
שלום רב,
עצם העובדה שהסכומים נכנסים לחשבונותיך לא מעידה בהכרח שההכנסה משויכת אליך לצרכי מס ולכן ככל שמדובר בנכס שהינו גם בבעלות הילדים כל אחד מהזכאים לדמי השכירות מחויב לדווח למס הכנסה על חלקו בדמי השכירות מקום בו עברתם את תקרת הפטור
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
עיון בתיק
מלפני יותר מ10 שנים?
עיון בתיק מיסים
שלום רב,
לא ברורה שאלתך לעניין תיק מיסים? ככל שאת מבקשת לברר האם קיימות יתרות חוב ברשויות המס ניתן לפנות ולברר באמצעות מייצג או ישירות ברשות המיסים כבעלת התיק
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
החלפת מעסיקים – את הפיצויים למשוך או להמשיך כרגיל
הפורום לא עוסק בייעוץ כלכלי או בייעוץ פרישה
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
חוב מסמק
האם יש סיכון שיעקלו לי חשבונות בגלל חוב שרשום עליו?
כי הנכס שנמכר היה על שמו . אבל אנו תא משפחתי אחד
חוב של בן זוג
שלום רב,
אכן אתם תא משפחתי אחד ובמסגרת התא הזה נושאים בחובות וזכויות מול רשויות המס ביחד. בהחלט ייתכן שיעקלו נכסים של התא המשפחתי
האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
