אתר הפורומים המשפטיים יש לך שאלה משפטית? קבל תשובה מעורך דין

מתנות במשפחה האם חייבות במס או בדיווח?

  • העברת כספים ומניות לחשבון בנק של הבן
    מישהו | 11/06/2021 13:39

    שלום,

    מספר שאלות:

    1) אני רוצה לוודא, האם העברת כספים מהעו"ש של חשבון הבנק שלי לעו"ש של חשבון הבנק של בני מדיי חודש חייבת במיסוי מסויים? אם לא, האם ישנה הגבלה כלשהי לתדירות ולסכום ההעברות מבחינת פטור ממס?.

    מדובר על העברה קבועה של סכום של כ10 אלף ש"ח מדיי חודש, כל חודש.


    2)האם אני או בני צריכים לדווח בדוח השנתי למס הכנסה על העברות כאלו? (שני החשבונות בארץ).

    3) לגביי העברת מניות מחשבון הבנק שלי לחשבון הבנק של בני, למיטב הבנתי, ההעברה עצמה פטורה ממס (כמובן שמס רווחי הון במימוש יחול על בני באופן זהה שהיה חל עליי), אני צודק? כמו כן, האם אני או בני צריכים לציין העברה כזו בדוח השנתי למס הכנסה?.


    תודה רבה!

    האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
    מסך מלא השב

    • מתנות במשפחה האם חייבות במס או בדיווח?
      עו"ד חיה אביסרור שמעוני | 15/06/2021 22:46

      שלום רב,
      אני מניחה שהן הכספים והן ניירות הערך מועברים לבנך כמתנה? ככל שאלו הם פני הדברים, וההעברות מבוצעות מחשבון פרטי שלך ולא מחשבון עסקי, כמו כן הן מועברות לחשבון פרטי של הבן ולכן מדובר במתנה הפטורה ממס הכנסה.
      ככל שכספים אלו מועברים בתמורה לעבודה, שירות או מכר שביצע הבן, או שבתמורה להעברות אלו ניתנת תמורה אף אם היא בשווה כסף מהבן, אזי אין מדובר במתנה ויש לבחון בגין מה הועברו הכספים ובהתאם להחליט האם מדובר באירוע מס חייב בדיווח או לא.

      לגבי העברת ניירות הערך, ככל שמדובר במתנה וההעברה היא מחשבון שאינו עסקי, אזי גם העברה זו אינה חייבת במס ואינה חייבת בדיווח לרשויות המס.

      בכבוד רב ובברכה,
      עו"ד ורו"ח חיה אביסרור שמעוני
      מנהלת פורום דיני מיסים
      מגדל עזריאלי ראשונים,שד' נים 2,ראשון לציון

      האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
      מסך מלא השב

      • מודה על התגובה, הבהרה קטנה בקשר לשאלתי
        מישהו | 15/06/2021 22:55

        תודה על תגובתך,

        אכן מדובר במתנות ללא תמורה בין חשבונות פרטיים.

        אך לגביי הדיווח בדוח השנתי, אני חושב שלא הסברתי את עצמי נכון,

        שאלתי היא לא האם יש חובה לדווח על העברת מזומנים או מניות אל בני, אלא האם בהנתן ואני מגיש דוח שנתי בשל החזר מס שמגיע לי, האם עליי לציין את העברת המזומנים או המניות בדוח השנתי?.


        תודה שוב!

        האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
        מסך מלא השב

        • תוספת: אם גם אני וגם בני מגישים דוח שנתי לקבלת
          מישהו | 15/06/2021 23:03

          החזר מס שמגיע לנו בתור שכירים שלא מחויבים בהגשת דוח וההעברות של המזומנים והמניות התרחשו באותה שנת מס של הדוח השנתי, האם אחד מאיתנו צריך לדווח בדוח השנתי שלו על ההעברות של המזומנים והמניות מהחשבון שלי לחשבון של בני?.

          האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
          מסך מלא השב

          • לא נדרש לדווח
            עו"ד חיה אביסרור שמעוני | 15/06/2021 23:16

            בכבוד רב ובברכה,
            עו"ד ורו"ח חיה אביסרור שמעוני
            מנהלת פורום דיני מיסים
            מגדל עזריאלי ראשונים,שד' נים 2,ראשון לציון

            האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
            מסך מלא השב

        • אין צורך לדווח על העברת כספים במתנה בדוח מס
          עו"ד חיה אביסרור שמעוני | 15/06/2021 23:15

          אין צורך לדווח אודות העברות אלו בדוח שנתי, דיווחים כאמור רווחים בעיקר במסגרת הצהרות הון ולא בדוחות אישיים בין אם הם דוח להחזר מס כמתנדב, או כדוח שנתי שמחוייב להגישו.

          בכבוד רב ובברכה,
          עו"ד ורו"ח חיה אביסרור שמעוני
          מנהלת פורום דיני מיסים
          מגדל עזריאלי ראשונים,שד' נים 2,ראשון לציון

          האמור לעיל לא בא במקום ייעוץ משפטי ולא מהווה לו תחליף. ההסתמכות על המידע באחריות המשתמש בלבד!
          מסך מלא השב

קבל עכשיו ייעוץ משפטי אישי

לייעוץ ראשוני טלפוני חייג: 077-9973868
ליעוץ אישי עם עו"ד
הודעות אחרונות
  • פורום דיני עבודה 19/04/2024 | 22:41 nnn fggg
  • פורום צוואות וירושות 19/04/2024 | 20:41 דירה מירושה לפני שנתיים אבי נפטר קיבלתי צו ירושה וקיבלתי את   הדירה שלו ומכרתי אותה האישה שטוענת שהיתה י...
  • פורום דיני משפחה 19/04/2024 | 20:31 דירה מירושה אבי נפטר לפני שנתיים , קיבלתי את הדירה שלו ומכרתי אותה האישה שטוענת שהיתה ידועה בציבור מבקשת לתקן...
  • פורום דיני תעבורה 19/04/2024 | 17:35 התנהגות בנת"צ שלום מ'1. אסור לנסוע בנת"צ למי שאינו מורשה ומכאן שאסור לעקוף תוך נסיעה בנת"צ.2. לשם פניה ימינה יש...
  • פורום בתי משפט 19/04/2024 | 16:32 האם לא ניתן נימוק לסגירת התיק? בברכה, יהונתן ינאי, עו"ד  מנהל פורום דיני חברות ופורום בתי משפט הארבעה 28, תל אביב...
כניסה לפורומים המשפטיים
© כל הזכויות שמורות לעו"ד אדי סוברי, אתר הפורומים המשפטיים.
סקייטק